Sezgin Baran Korkmaz iddianamesini aynen yayınlıyoruz

Avusturya'da gözaltına alınan SBK Holding'in patronu Sezgin Baran Korkmaz'ın iddianamesini yayınlıyoruz.


 

Avusturya'da gözaltına alınıp, tutuklanan SBK Holding Yönetim Kurulu Başkanı Sezgin Baran Korkmaz’ın Wels şehrinde bir otele yerleştikten sonra yakalandığı ve Viyana’ya getirildiği ortaya çıktı. Korkmaz'ın avukatı Volkan Dülger, müvekkilinin Avusturya'da en az 40 gün kalacağını, Türkiye ya da ABD'ye iade kararı verilmesinin daha fazla bir zamanı da alabileceğini söyledi.

Korkmaz’ın, Viyana’nın merkezinde, üç kişilik odaların yer aldığı, insani şartları olan tutukevinde kaldığını söyleyen Avukat Dülger, pandemi şartları nedeniyle yalnızca yasal haklarını kullanmak amacıyla görüşmelere izin verildiğini, Türkiye’de tartışılan konuların hiçbiri hakkında ise soru yöneltilmediğini belirtti. Dülger, Korkmaz’ın hakkındaki suçlamalar dışında konuşmama kararı aldığını da ifade etti.

İDDİANAMEYİ YAYINLIYORUZ

Odatv herkesin merak ettiği Sezgin Baran Korkmaz iddianamesini yayımlıyor. 

İşte o iddianame: 

DAVA KONUSU:

DA V A RAPORU

USA v. Jacob Kingston, Isaiah Kingston, Rachel Kingston, Sally Kingston, and Levon Termendzhyan (a.k.a Lev Aslan Dermen); Federal Criminal Prosecution 2:18-cr-00365-JNP, U.S. District Court for the District of Utah;

Jüri Yargılaması Neticesinde Termendzhyan/Dermen Hakkında Verilen Karar & ABD’deki Suç Örgütünü Türkiye ve Sezgin Baran Korkmaz ile İlişkilendiren Deliller & Türk Devletine Karşı Kara Para Aklama ve Diğer Suçların İşlenmiş Olabileceğini Gösteren Belgeler

I.

GİRİŞ:

A. 1 Ağustos 2018 Tarihinde Utah Savcılığı 5 Kişi Hakkında Nitelikli Dolandırıcılık ve Kara Para Aklama Suçlarına İlişkin İddianame Düzenledi

1 Ağustos 2018 tarihinde, Utah eyaletindeki federal jüri heyeti Utahlı Jacob Kingston, kardeşi Isaiah Kingston ve Californialı Levon Termendhzyan (nam-ı diğer Lev Aslan Dermen)1 hakkında düzenlenen gizli iddianameyi kabul etti. İddianameye göre sanıklar karmaşık bir yapı kurarak, nitelikli dolandırıcılık ve kara para aklama suçlarını işleyerek, ABD federal hükümetinden 500 milyon dolardan fazla haksız kazanç elde etti. Ayrıca iddianamede, savcılığın Türkiye'de en az 134 milyon dolarlık şüpheli işlemleri ayrıntılarıyla anlatan delillere sahip olduğu, örgütün gayrimenkul satın alarak, banka hesabı açarak ve sahte veya yarı meşru işletmelere yatırım yaparak suç girişiminin gelirlerini aklamak için Türkiye’yi yoğun olarak kullandığı iddia edildi.2

1 Levon Termendzhyan’ın Türkiye’ye göç etmek amacıyla adını mahkeme yoluyla “Lev Aslan Dermen” olarak değiştirdiği anlaşılmaktadır. Çeşitli söylentilere göre, Termendzhyan yatırım yoluyla Türk vatandaşlığına hak kazanmıştır. Eğer Termendzhyan’ın Türkiye’de yaptığı “yatırımlar” bahsi dava konusu suç örgütünden elde edilen gelirlerse, o halde Türk vatandaşlığını Türk hukukuna aykırı olarak ve aldatma yoluyla elde etmiş olabileceği belirtilmelidir. Adını değiştirmesine rağmen kendisini hala Termendzhyan olarak tanımladığından, işbu dava raporunda ilgili şahsın orijinal adı, Termendzhyan, kullanılmıştır. Termendzhyan, bu dosyayla bağlantılı açılan bir hukuk davasında verdiği bir ifadede adını neden değiştirdiğiyle ilgili bir soruyu mantıklı bir cevap verememiş ve Termendzhyan soyadını kullanmaya devam etmiştir. (Levon Termendzhyan’ın 8 Aralik 2017 tarihli ifadesi - 01:29-03:00)

2 Savcılığın 24 Ağustos 2018 tarihli tutuklama talepli dilekçesinde şöyle belirtilmiş: "Savcılık, suç örgütünün 511 milyon dolarlık posta dolandırıcılığı gelirinin yanı sıra, örgütün kanıtları yok etme ve tanıkları tehdit etme çabalarını da kapsayan 3 milyar doları aşan kara para aklama işlemlerinde yer aldığına dair dosyaya delil sunmayı planlıyor."

Dosya kapsamında Amerikan savcıları tarafından tespit edilen Türkiye'deki tüm şirketler, Kingstonlar ve Termendzhyan ile tanışmadan önce çok az serveti ve nüfuzu olan Sezgin Baran Korkmaz'a aittir ya da Korkmaz ile bağlantılıdır. Korkmaz'ın hızlı yükselişi, "Platin Sponsor" olmak için 70.000 dolar ödedikten kısa bir süre sonra 2017 yılındaki Amerikan-Türk Konseyi Konferansı'nın açılış konuşmalarından birini yapmasıyla doruk noktasına ulaştı. Korkmaz katılan birçok kişiyi şaşırtarak "Mormon ailesi" ile olan bağlantılarından bahsetti.3 Konferans sırasında Korkmaz, Türk Büyükelçiliği'nin verdiği resepsiyon da dahil olmak üzere, Jacob Kingston ve suç örgütünün diğer üyelerinin sürekli olarak yanındaydı. Korkmaz’ın, Kingstonlar ve Termendzhyan'ın, Cumhurbaşkanı Erdoğan da dahil olmak üzere, üst düzey Türk yetkililerle tanıştırılmasını da sağladığı anlaşılmıştır.

Jüri heyeti dava süresince iki yeni iddianameyi kabul etmiştir. 20 Kasım 2018'de kabul edilen Birinci Yeni İddianame, suçlamaları genişleterek kara para aklama suçlamalarını ikiye katlarken, 17 Ocak 2019'da kabul edilen İkinci Yeni İddianame’de dosyaya iki sanık daha eklenmiş, Rachel ve Sally Kingston, ve komplo suçlamaları genişletilmiştir.

B. 9 Temmuz 2019’da Kingstonlar Suçlamaları Kabul Etti

9 Temmuz 2019'da suçlanan Kingston ailesinin dört üyesi, elebaşı Jacob Kingston, kardeşi Isaiah Kingston, Isaiah'ın eşi Sally Kingston ve anneleri Rachel Kingston, haklarındaki 32 suçlamayı da kabul etmiştir. Ermeni-Amerikalı Avukat Mark Geragos tarafından temsil edilen Termendzhyan ise suçunu kabul etmeyi reddedip mahkemeye gitme niyetini açıklamıştır. Mark Geragos, Türk diplomat Kemal Arıkan'a suikast gerçekleştiren Ermeni terörist Hampig Sassounian'ı da temsil etmektedir. Geragos ayrıca Türk sigorta şirketlerine karşı açılan çeşitli davalarda sözde Ermeni soykırımı için tazminat talep eden Ermeni grupları temsil etmiştir. Yakın zamanda, Ermeni- Amerikalıları temsilen Türkiye Merkez Bankası ve T.C. Ziraat Bankası'na karşı açtığı davalarda başarısız olan Geragos ayrıca köle işçiliği ve yine soykırım iddialarıyla tazminat talebinde bulunmuştur. Sovyet Ermenistan'da doğan ve daha sonra ABD’ye göç eden Termendzhyan de Ermeni’dir. Termendzhyan Güney Kaliforniya'daki Ermeni cemaatinde ve görünüşe göre Ermenistan Cumhuriyeti'nde derin bağlar kurmaya devam etmektedir.

i. Kingstonların Savcılıkla Anlaşma Nedenleri

Kingstonların neden suçunu itiraf ettiği hakkında sadece spekülasyon yapılabilir. Kingstonlar, çok uzun yıllardır çeşitli suç örgütü faaliyetlerinde bulunan, Utah ve Nevada'daki kökleri olan, eski ve geniş bir ailenin üyeleridir. Kingston ailesinin bazı üyeleri ensest, çok eşlilik, tanık sindirme, dolandırıcılık, tecavüz ve birçok suçtan hüküm giymiştir. “Düzen” olarak adlandırılan bu grup iç içe geçmiş işletmeler aracılığıyla faaliyet göstermekte olup birçok hükümet soruşturmasına konu olmuştur. Bu nedenle, 7.500 kişilik olduğu söylenen Düzen ailesinin büyüklerinin, söz konusu davadaki dört sanığı, duruşma sırasında kişisel ve iş pratiklerini ifşa

3 Korkmaz’ın Mormonlara atıfta bulunulması şaşırtıcıydı çünkü Mormonizm Türkiye'de neredeyse hiç yoktur. Ayrıca, Kingstonlar siradan Mormonlar olarak bilinmemektedir. Bunun yerine, bazen Düzen olarak adlandırılan yaklaşık 3.500 üyeden oluşan köktendinci bir mezhebe aittirler. Devlet ve federal yasalara aykırı olarak, Düzen üyelerinde çok eşlilik, ensest ve çocuk evliliği görülür.

 https://www.sltrib.com/news/politics/2018/10/22/polygamous-sect-members/

etmek yerine, zümrenin iyiliği için kendilerini feda etmeye zorladıklarını düşünmek mantıklı olacaktır.5

ii. Savcılıkla Yapılan Anlaşmaların İçeriği

Jacob Kingston'ın savcılıkla yaptığı anlaşma, dosyaya sunulan çok sayıda delili doğrulayan, özenle hazırlanmış ayrıntılı bir belgedir. Kingstonlar ifadelerinde Termendzhyan'ı örgütün lideri olarak işaret etmişlerdir. Daha sonra duruşmada ise, Termendzhyan Kingstonları örgütün lideri işaret etmiştir. Fakat, jüri Termendzhyan'ı suçlu bulmuştur.

Savcılıkla yapılan anlaşmalarında Kingstonlar, aile şirketleri olan Washakie Renewable Energy ("WRE") aracılığıyla, 511 milyon dolardan fazla bioyakıt vergi kredisi talep ettiklerini ve ABD İç Gelir İdaresi'ne (IRS) gerçeğe aykırı vergi beyannamelerinde bulunduklarını itiraf ettiler. Kingstonlar talep ettikleri vergi kredilerine aslında hak kazanmadıkları gibi, beyan ettikleri gibi biyoyakıt üretimi de söz konusu değildi. Bunun yerine kendi tesislerinde petrol taşıyarak satış yapmış gibi gösterip brüt hasılatlarını şişirdikleri tespit edildi. Aslında 3. şahıslardan alınan petrol, Termendzhyan WRE’den almış gibi beyan edilmiştir.

Isaiah Kingston anlaşmasında, Termendzhyan'ın Kingstonlara onun ABD hükümetinin üst düzey yetkilileri tarafından korunduğunu ve dolandırıcılığın gelirini kendisiyle paylaşması karşılığında Termendzhyan'ın Kingston ailesini hükümet kovuşturmasından koruyacağını söylediğini belirtmiştir. Isaiah Kingston'ın savcılıkla yaptığı anlaşma, 2013 ve Haziran 2016 tarihleri arasında 3.2 milyar doların üzerinde finansal işlem gerçekleştirildiğini ve neticesinde en az 511 milyon dolarlık talepte bulunulduğunu ortaya koydu. Kingston ailesinin üyeleri, Eylül 2013 ile Aralık 2015 tarihleri arasında ABD’deki ve ABD dışında bulunan kuruluşlara, Lüksemburg ve Türkiye de dahil olmak üzere, hukuksuz olarak elde edilen milyonlarca dolar vergi indirimlerini transfer ettiklerini kabul etti.

Suç örgütünün faaliyetinden elde edilen gelirler çeşitli şekillerde dağıtıldı. Jacob Kingston'ın anlaşmasına göre, 2013'te Termendzhyan ve Jacob Kingston, Belize ve Washington Eyaleti'nde mülk satın almak için örgütten elde edilen gelirleri kullandılar. Termendzhyan, Jacob Kingston'a 11 milyon dolardan fazla geliri kendi çalışanına kredi olarak kullandırmasını ve daha sonra kendisine ödenmesini emretmiştir. İkili pahalı "hediye" alışverişinde de bulunmuştur -- Termendzhyan elde edilen gelirlerin bir kısmını Jacob Kingston'a 2702 Creek Road, Sandy, Utah'ta bir malikane satın almak için kullanmıştır. Buna karşılık, Jacob Kingston da Termendzhyan’a bir 2010 Bugatti Veyron satın almıştır. Termendzhyan daha sonra Kingston'a altın bir Ferrari 599 ve Krom Lamborghini Murcielago satın almıştır.

Jacob Kingston savcılıkla yaptığı anlaşmanın onuncu sayfasında, Düzen’den kısaca bahsedip suç örgütünün Düzen ile bağlantılı şirketlere nasıl avantaj sağladığından kısaca bahsetmiştir.

6 Eylul 2016’da WRE ve Termendzhyan’in sahibi oldugu Noil Energy Group, Sezgin Baran Korkmaz aracılığıyla, Türkiye’de 950 milyon doları bulan yatırımlar yaptıkları gerekçesiyle haberlerde yer almıştır. Utah’taki kararlar göz önüne alınarak, yapıldığı iddia edilen “yatırımların” suç örgütünün faaliyetlerinden elde edilen gelirler olarak kabulü gerekir. Bkz. https://www.dailysabah.com/economy/2016/09/10/us- based-fund-to-invest-900m-in-total-in-turkey

2013'ün sonlarında ise Termendzhyan Jacob Kingston'a Korkmaz'a bağlı Türk şirketlerine 32 milyon dolar göndermesini emretmiştir. Termendzhyan, Kingston'dan Kaliforniya'da Termendzhyan tarafından kurulan ve kontrol edilen SBK Holdings USA, Inc. adlı yeni bir şirketin yüzü olmasını istemiş ve Kingston'a 2014 yılında SBK Holdings USA'ya 10 milyon dolar transfer etmesi için talimat vermiştir. Termendzhyan, geçmişte SBK Holding USA'yı Sezgin Baran Korkmaz'ın ana şirketi olan SBK Holding A.Ş.'nin bağlı kuruluşu veya ilgili şirketi olarak tanımlamıştır. 2014'ün ortalarında Termendzhyan Kingston'ı SBK Holdings USA şirketinden çıkarmıştır.

Jacob Kingston ayrıca, Termendzhyan'ın Mart 2014'te bir Türk bankasındaki kişisel banka hesabına "su kenarındaki evin KDV'si" için 483.000 dolar daha göndermesini nasıl yönlendirdiğini de anlatmıştır. Termendzhyan, Jacob Kingston'a 2014 yılında "Türk ortakları" olarak anılan Sezgin Baran Korkmaz ve yardımcılarına 11 milyon dolar göndermesini emretmiştir. Jacob Kingston, "Dermen (Termendzhyan) bana bu paranın ve yatırımların bir kısmının Türkiye’deki yatırım faaliyetlerinin 'beyaz çocuğu' olarak kendisi adına tutmamı emretti." demiştir.

2015'in başlarında Termendzhyan, Jacob Kingston'ı Huntington Beach, Kaliforniya'da bir ev satın alabilmek için, Termendzhyan'ın kontrol ettiği SBK Holdings USA'ya 8,5 milyon dolardan fazla para göndermesi için yönlendirmiştir. Buna ek olarak Termendzhyan, Kingston'a çeşitli "yatırımlar" için Türkiye ve diğer ülkelere 70 milyon doların üzerinde vergi gelirini göndermesi için talimat verdiği tespit edilmiştir. Termendzhyan ayrıca Kingston'a Kaliforniya'daki SBK Holdings USA, Inc.'e 17 milyon dolar daha göndermesini emretmiştir.

2015'in Mart ve Aralık aylarında Termendzhyan, Jacob Kingston'a Türkiye'deki Garanti Bankası'nda Jacob Kingston adına açılan bir banka hesabına 10.000.000 dolar, 2.100.000 dolar ve 6.900.000 dolar transfer etmesini emretmiştir. Transferler Isaiah ve Rachel Kingston tarafından yapılmıştır. 2018 yılında, Termendzhyan ve başlarında Korkmaz olduğuna inanılan "onun çalışanları", Jacob Kingston'i Türkiye'ye milyonlarca dolar daha göndermesi için yönlendirmiştir.

Jacob Kingston, Termendzhyan ve Isaiah Kingston ile anlaşarak, Sezgin Baran Korkmaz ile bağlantılı Türkiye'deki şirket ve hesaplara, suç gelirlerinin yerini ve mülkiyetini gizlemek için 100 milyon doların üzerinde uluslararası havale yaptığını itiraf etmiştir. Jacob Kingston ifadesinde, Türkiye'deki hesaplara yapılan transferlerin Termendzhyan emriyle yapıldığını ve bu transferlerin Termendzhyan’in dolandırıcılıktan elde gelirlerden kendisine düşen payları teşkil ettiğini söylemiştir.

Jacob Kingston, aşağıdaki gayrimenkullerin örgütün faaliyetlerinden elde edilen gelirlerden satın alındığını ve iddianamede yer alan suçlamalarla bağlantılı olduğunu itiraf etmiştir. Setap/SetApp Teknoloji adına kayıtlı aşağıdaki gayrimenkuller üzerinde Jacob Kingston ve Termendzhyan’in doğrudan veya dolaylı olarak pay sahipliği veya denetimi olduğu tespit edilmiştir:

Yer Ada No. Parsel No. Alan(m2) Sahibi

Ayrıca Kingstonların yaptıkları anlaşmalara göre, Sezgin Baran Korkmaz ve çalışanı Kamil Feridun Ozkaraman ile baglantili olan WRE, UFS, SBK Holdings USA, Inc., SBK Holding A.Ş., SBK Holding A.Ş. (Türkiye), Speedy Lion Renewable Fuel Investments, LLC ve Biopharma (Türkiye), Isanne SARL (Lüksemburg), Isı Yalıtım Sanayi ve Ticaret A.S. (Türkiye), Doğa Doğan Türkiye gibi şirket veya hesaplardan veya bu şirketler aracılığıyla elde edilen her türlü kazanca müsadere yoluyla el konulacağı belirtilmiştir.

Son olarak, Kingstonlar 511.842.773 dolar tazminat ödemeyi ve Türkiye de dahil olmak üzere yurtiçi ve yurtdışında suçlamalarla bağlantılı olan mallarına el konulmasını kabul etmiştir. Türkiye'de bulunan gayrimenkullerle ilgili olarak, örgütle bağlantılı herhangi bir menkul satılıp gelir elde edilmişse, elde edilen gelirin ABD hükümetine iadesi ayrıca kabul edilmiştir.

Kingstonların hiçbiri henüz hüküm giymemiştir. Jacob Kingston 30 yıla kadar, Isaiah 20 yıla kadar, Rachel ve Sally ise 15'er yıla kadar hapis cezasıyla karşı karşıya kalabilir. Duruşmasında Termendzhyan aleyhinde verdikleri ifade nedeniyle, her biri Federal Ceza Kuralları'nın Bölüm 5K1.1 uyarınca ceza indirimi hakkına sahip olabilirler. Anlaşmaların bir parçası olarak Kingstonlar ne mahkumiyetlerine ne de nihai cezalarına itiraz etmemeyi ayrıca kabul etmişlerdir.

C. Duruşma Öncesi Tutuksuz Yargılama İçin Yapılmış Başvurular

Kingstonlar tutuklandıktan sonra ve savcılıkla anlaşmalarından önce, yine Termendzhyan tutuklandıktan sonra duruşması başlamadan önce, mahkemeden kefaletle serbest bırakılmayı talep ettiler.

Mahkeme bu talepleri her defasında, diğer nedenlerin yanı sıra, sanıkların servetini, özel uçaklara erişimini ve başta Türkiye olmak üzere kaçabilecekleri yabancı yargı mercilerine olan bağlantılarını gerekçe göstererek reddetti. Mahkeme ayrıca, Türkiye'nin Amerikan savcılığının (MLAT) Karşılıklı Hukuki Yardım Anlaşması kapsamında delil ve belgelerle ilgili taleplerine cevap vermediğini kaydetti.

D. 29 Ocak – 16 Mart 2020 – Levon Termendzhyan Yargılaması ve Mahkumiyet Kararı

Termendzhyan’in ilk duruşması 29 Ocak 2020'de başlamıştır. 16 Mart 2020'de jüri oybirliğiyle kendisine yöneltilen tüm suçlamalardan Termendzhyan’i suçlu bulmuştur: posta dolandırıcılığı yapmak için örgüt kurmak, kara para aklamak için örgüt kurmak, kara para aklamayı gizlemek, kara para aklamak ve aklanan kara parayı harcamak. 7 Termendzhyan, jüri üyesinin koronavirüs endişesi nedeniyle görüşmelerini aceleye getirmesini iddia ederek davanın düşmesi için harekete geçmiştir. Mahkeme bu talebi reddetmiştir. Henüz verilecek cezanın hakim tarafından tayin edileceği duruşmanın tarihi belirlenmemiştir. Termendzhyan koronavirüs salgınının kendisi için tehlike oluşturduğunu iddia ederek hüküm giyene kadar serbest bırakılmasını ayrıca talep etmiş, mahkeme bu talebi de reddetmiştir. Termendzhyan, komplo suçlamalarının her biri için en fazla 20 yıl, kara para aklama suçlamalarının her biri için de 10 yıl hapis cezasına çarptırılabilir. Termendzhyan ayrıca denetimli serbestlik, idari ve adli para cezaları ile de karşı karşıya kalabilir.

İşbu dava raporunun devamında, Termendzhyan yargılamasında kullanılan deliller ve savcılığın argümanları değerlendirilerek; (1) biyoyakıt dolandırıcılığı; (2) Termendzhyan aleyhine iddialar, ve ilgili suçların unsurları; (3) Korkmaz, Termendzhyan ve Kingston’in Türkiye’de para aklama faaliyetlerinde bulunduklarını ortaya koyan deliller; (4) Korkmaz ile bağlantılı şirketler; (5) Türkiye’de kara para aklama yasaları; ve (6) ABD hükümetinin örgüt faaliyetleri neticesinde elde edilen gelire el koymak için elindeki araçlar hakkında detaylı bilgi verilmiştir. İşbu dava raporu kapsamında sanıkların Türkiye’deki faaliyetleri ve Türkiye ile ilgili dosyaya sunulan deliller üzerine odaklanılmıştır. Bu sebeple, işbu dava raporunda sanıkların diğer ülkelerdeki faaliyetleri ve Türkiye dışındaki meselelere ilişkin tanık beyanları hakkında detaylı bilgi verilmemiştir.

7 https://www.justice.gov/opa/pr/jury-finds-los-angeles-businessman-guilty-1-billion-biodiesel-tax- fraud-scheme

II. BIYOYAKIT DOLANDIRICILIĞI

A. ABD Hükümetini Aldat, Elde Edilen Geliri, Türkiye Dahil Olmak Üzere, Yurtdışında Akla

Temel olarak, bu davanın Termendzhyan ve Kingstons'ın ABD’den en az 500 milyon doları nasıl çaldığıyla ilgili olduğunu belirtmek gerekiyor. Savcılık, dolandırıcılık faaliyetlerinden elde edilen gelirlerin, yurtdışındaki (başta Türkiye ve Lüksemburg olmak üzere) şüpheli yatırımlar da dahil olmak üzere çeşitli yöntemlerle, Jacob Kinston ile Termendzhyan arasında nasıl paylaşıldığını açıkladı. Jacob Kingston Aralık 2011'de Termendzhyan ile tanışmadan önce Kingstonlar, ABD’de vergi indirimleri alabilmek için benzer bir plana giriştikleri için soruşturma geçirmiş ve daha fazla cezai yaptırımdan kaçınmak için 3 milyon dolar ceza ödemişti. Termendzhyan, örgütte yerini güvence altına almak için, Jacob Kingston'a yolsuzluk yaptığı iddia edilen kolluk kuvvetleri şemsiyesi tarafından korunacağını ve kendi personelinin sahte belgeler oluşturmak için kullanılacağının sözünü verdi. Termendzhyan ayrıca Kingstonlar'a katılmayı da kabul etti, çünkü kendi adı ve şirketleri bu vergi kredisi taleplerinin hiçbirinde yer almadı, bu da ona nihai kovuşturmadan korunacağına dair güven verdi. Bu güven boşa çıkmış oldu.

Termendzhyan komploya katıldıktan sonra, iki Kingston şirketi, Washakie Renewable Energy ("WRE") ve United Fuel Supply ("UFS"), ABD İç Gelir İdaresi'nden ("IRS") 1.1 milyar doların üzerinde para talep etti. Elde edilen gelirler Kingstonlar ve Termendzhyan tarafından paylaşıldı. Dolandırıcılık faaliyetleri Termendzhyan'ın organizasyonu ve yönetimi altında genişledi. Termendzhyan gelirlerin dağıtımını kontrol etmeye başladı ve aralarında Sezgin Baran Korkmaz'ın da bulunduğu iddianamede sanık olarak belirtilmemiş işbirlikçilerin de yer aldığı kara para aklama faaliyetlerinin belirlenmesinde kilit rol aldı.

Duruşmalardaki tanık ifadeleri ve diğer soruşturma evraklarına dayanarak, Termendzhyan’in kendisini parasının Türkiye'de korunacağına ikna eden Korkmaz'a güvendiği anlaşılmaktadır. Savcılığın dosyaya sunduğu delillere göre, Termendzhyan ve Jacob Kingston en az dokuz kez Türkiye'ye gittiler ve Korkmaz aracılığıyla veya onunla işbirliği içinde, en az 134 milyon dolarlık dolandırıcılıktan elde edilen gelirlerinin yerini ve gerçek mülkiyetini gizlemek için bağlantılı şirketlere ve gayrimenkullere yatırım yaptılar.

B. Biyoyakıt Üretimi İçin IRS Tarafından Verilen Vergi İndirimleri

ABD İç Gelir İdaresi (IRS), ABD'de kullanılan yenilenebilir yakıt miktarını artırmak amacıyla, biyoyakıt üreticilerine Hazine çekleri yoluyla doğrudan ödenen vergi indirimlerini yönetiyor. İddianameye göre, örgüt faaliyetleri arasında, belirli IRS ve Çevre Koruma Dairesi ("EPA") standartlarını karşılayan bitki veya hayvan maddesinden elde edilen bir tür yenilenebilir yakıt olan biyodizel üretimi yer alıyor. Geleneksel petrol kaynaklı dizel yakıt (bazen "petrodizel" olarak da adlandırılır) ile karıştırılmayan biyodizel B100 olarak adlandırılıyor. "B" harfinden sonraki sayı, herhangi bir dizel karışımındaki biyodizel yüzdesini ifade ederken, bu karışımları üreten üreticiler kullanılan biyodizel için galon başına 1 dolar vergi indirimine hak kazanıyor.

2010'dan 2016'ya kadar Jacob Kingston, Isaiah Kingston ve Levon Termendzhyan birbirleriyle ve üçüncü taraflarla birlikte WRE ve UFS'nin ABD hükümetinden biyoyakıt vergisi indirimi almaları için göstermelik vergi beyannameleri düzenlediler. Planlarının bir parçası olarak Kingstonlar ve Termendzhyan, ABD içinde ve yabancı ülkelere milyonlarca galon biyodizel gönderdi ve yenilenebilir yakıtın üretilip satıldığına dair yanlış bir görünüm yaratmak için gönderilen biyodizel tekrar geri getirildi. WRE ve UFS'nin sahte vergi beyannamelerini desteklemek için satın alma faturalarını, üretim kayıtlarını, muhasebe kayıtlarını, konşimentoları ve diğer evrakları tahrif ettiler. Ayrıca, sanıkların işbirlikçileri uygun yakıt alıp sattıkları görünümünü yaratmak için birden fazla banka hesabı üzerinden 3 milyar dolardan fazla para transfer ettiler. Termendzhyan ve Kingstons IRS’ten 1 milyar dolardan fazla vergi indirimi talep ederken, ABD Hazinesi WRE’ye 511 milyon dolar ödedi.

Iddianamede adı geçen sanıklar aşağıda belirtilmiştir:

1- Lev Aslan Dermen, nam-i diğer Levon Termendzhyan – Noil Energy Group ve bağlantılı şirketlerin sahibi

2- Jacob Kingston – WRE’nin CEO’su

3- Isaiah Kingston – WRE’nin CFO’su

4- Rachel Kingston – Jacob ve Isaiah Kingston’un annesi, WRE özel projeler müdürü, ve 5- Sally Kingston – Jacob Kingston’s eşi, WRE mevzuata uygunluk müdürü

III. LEVON TERMENDZHYAN ALEYHİNE SUÇLAMALAR:

Termendzhyan 23 Ağustos 2018'de Los Angeles, Kaliforniya'da tutuklandı. Gözaltı duruşması için Kaliforniya Merkez Bölgesi Sulh Ceza Hakimi huzuruna çıktı. Duruşmanın ardından, sulh ceza hakimi hiçbir koşul veya koşulların birleşiminin Termednzhyan’in çağrılması halinde mahkemeye geleceğini güvence altına almayacağına kanaat getirdi. Özellikle mahkeme, Termendzhyan'ın yurt dışında önemli mal varlığı olduğunu, sık sık seyahat ettiğini ve daha önce yazılı ifade vererek İstanbul'da "ikamet ettiğini" kaydetti. Termendzhyan daha önce, diğer davalarda ifade vermek için hukuk mahkemesinin çağrılarına cevap vermedi. Yine Termendzhyan bir diğer soruşturma devam etmekteyken Amerika’da ifade vermekten kaçındı. Termendzhyan bu kararı ABD 10. Temyiz Mahkemesi'ne götürürken, bu talebi reddedildi. Temyiz mahkemesi ilk derece mahkemesinin tarafından ortaya konan su gerekçekleri doğruladı: Termendzhyan’in Türkiye'de önemli mal varlığı olduğunu, bu tutuklamadan önce Türkiye'de önemli miktarda zaman geçirdiğini, Türkiye'ye milyonlarca dolar aktardığını, hükümet tanıklarına bir suçtan yargılandığı takdirde Türkiye'ye kaçacağını söylediğini ve daha önce ABD hükümeti tarafından tespit edilmeden Türkiye'den ABD'ye giriş yaptığını tespit etti. Savcılık ayrıca, Türkiye'nin Termendzhyan ile ilgili olası iade talebiyle birlikte diğer MLAT isteklerini yerine getirmeyeceğini kaydetti.

• 1. Suç: 18 U.S.C. 1349. Bölüm

İlk suç olarak savcılık Termendzhyan'ı, 2010 ve 2017 yılları arasında, dört Kingston ve diğerleriyle örgüt kurarak, ABD'yi yaklaşık 1 milyar dolar yenilenebilir biyoyakıt vergisi indirimiyle dolandırmakla suçladı.

• 2. Suç: 18 U.S.C. 1956(h). Bölüm

İkinci suç olarak savcılık Termendzhyan’i, Nisan 2013'ten en az Kasım 2016'ya kadar, 1. suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirleri de kapsayarak, uluslararası kara para aklamakla, kara para aklamayı gizlemekle ve aklanan kara parayı harcamakla suçladı.

Örgüt Suçunun Unsurları

Savcılık, iddianamenin birinci ve ikinci suçlamalarında iddia edilen örgüt kurma suçunun aşağıda belirtilen unsurlarını makul şüphenin ötesinde ispatlamıştır;

(1) Termendzhyan en az bir kişi ile anlaşarak ilgili yasayı ihlal etmiştir; (2) Termendzhyan örgütün temel amacını biliyordu;

(3) Termendzhyan bilerek ve gönüllü olarak örgüte katıldı; ve

(4) Örgüt üyeleri ortak çıkarları için birlikte hareket etmeyi amaçladı.

• 3-7. Suçlar: 18 U.S.C. 1956 (a)(1)(B)(i). Bölüm

Üçüncü suçlamadan yedinci suçlamaya kadar savcılık Termendzhyan’i Zübeyir Kazi’ye 11.2 milyon dolarlık kredinin teminini sağlayarak, ve verilen kredi üzerinden faiz geliri elde ederek, bilerek kara para aklamakla suçlar. Savcılık, Termendzhyan’in Kazi’ye sağlanan kredinin birinci suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirden verildiğini bildiğini ve anapara ve faizin ise örgüt faaliyetleri neticesinde elde edilen gelirlerin yeri, kaynağı, kime ait olduğu, kim tarafından kontrol edildiğini gizlemek maksadıyla yapıldığını belirtmiştir.

• 8. Suç: 18 U.S.C. (a)(1)(B)(i). Bölüm

Sekizinci suç olarak savcılık, Termendzhyan’i 5 Ağustos 2013 tarihinde Sandy, Utah’ta bir gayrimenkul alınması için Noil Energy Group’tan bir emlak şirketine 3.1 milyon dolar transfer ederek aklanan kara paranın gizlenmesi ile suçlar. Savcılık, Termendzhyan’in yapılan 3.1 milyon dolarlık transferin birinci suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirden verildiğini bildiğini ve örgüt faaliyetleri neticesinde elde edilen gelirlerin yeri, kaynağı, kime ait olduğu, kim tarafından kontrol edildiğini gizlemek maksadıyla yapıldığını belirtmiştir.

Kara Parayı Gizleme Suçunun Unsurları (3-8. Suçlar)

Savcılık, iddia ettiği kara parayı gizleme suçunun aşağıda belirtilen unsurlarını makul şüphenin ötesinde ispatlamıştır;

(1) Termendzhyan finansal bir işlem gerçekleştirmiştir;

(2) Belirtilen finansal işlem iddianamenin birinci suçlamasında belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirden kaynaklanmıştır;

(3) Termendzhyan finansal işleme konu olan gayrimenkulü yasal olmayan bir faaliyet neticesinde elde edilen gelirle satın almıştır; ve

(4) Termendzhyan finansal işlemi yasadışı faaliyetlerinde elde ettiği gelirin mülkiyetini, kaynağını, yerini ve kime ait olduğunu bilerek gizlemek maksadıyla gerçekleştirmiştir.

• 9. Suç: 18 U.S.C. 1957. Bölüm

Dokuzuncu suç olarak savcılık Termendzhyan’i özellikle 5 Mart 2014 tarihinde Türkiye’deki Garanti Bankası hesabına 483.000 dolar havaleyle birinci suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirle bilerek 10.000 doların üzerinde bir finansal işlem gerçekleştirerek aklanan kara parayı harcamakla suçladı.

• 10. Suç: 18 U.S.C. 1957. Bölüm

Onuncu suç olarak savcılık Termendzhyan’i özellikle 26 Mart 2015 tarihinde Huntington Beach, Kaliforniya’da bir ev satın almak için SBK Holdings USA, Inç.’ten 3.5 milyon dolarlık bir havaleyle birinci suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirle, bilerek 10.000 doların üzerinde bir finansal işlem gerçekleştirerek, aklanan kara parayı harcamakla suçladı.

Aklanan Kara Paranın Harcanması Suçunun Unsurları (9-10. Suçlar)

Savcılık, iddia ettiği aklanan kara paranın harcanması suçunun aşağıda belirtilen unsurlarını makul şüphenin ötesinde ispatlamıştır;

(1) Termendzhyan finansal bir işlem gerçekleştirmiştir;

(2) Termendzhyan gerçekleştirdiği finansal işlemin yasa dışı elde edilen bir gayrimenkule ilişkin olduğunu biliyordu;

(3) İlgili gayrimenkulün değeri 10.000 doların üzerindeydi;

(4) İlgili gayrimenkul birinci suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirle satın alındı; ve

(5) Finansal işlem ABD’de gerçekleştirildi.

16 Mart 2020 tarihinde jüri heyeti Termendzhyan’i yukarıda iddia edilen tüm suçlardan mahkum etmiştir.

IV. DOSYADAKİ ÖNEMLİ DELİLLER & SAVCILIĞIN EK OLARAK SUNDUĞU KAYITLAR

Bu bölümde, Termendzhyan'ın Türkiye'deki kara para aklama faaliyetlerini ortaya koyan dokuzuncu suçlama ile ilgili dosyaya sunulan deliller incelenmiştir. Ayrıca, savcılık tanıklarının ifadelerinin bazı bölümleri ve Sezgin Baran Korkmaz'a bağlı kuruluşların aslında yasadışı faaliyetlerden elde edilen gelirlerinin dağıtımı için kullanıldığını gösteren önemli deliller ele alınmıştır. Korkmaz, Türk şirketleri ve Lüksemburg'da kurulan bir şirket aracılığıyla, Termendzhyan ve Jacob Kingston'a dolandırıcılıktan elde edilen gelirlerin aklanmasına yardımcı olmuştur.

A. Dokuzuncu Suçlamaya İlişkin Dosyadaki Deliller – Aklanan Kara Paranın Harcanması

Savcılık Termendzhyan’i özellikle 5 Mart 2014 tarihinde Türkiye’deki Garanti Bankası hesabına 483.000 dolar havaleyle birinci suçlamada belirtilen örgüt faaliyetlerinden elde edilen gelirle, bilerek 10.000 doların üzerinde bir finansal işlem gerçekleştirerek, aklanan kara parayı harcamakla suçlamıştı.

5 Mart 2014'te Isaiah Kingston, Termendzhyan’in Türkiye’deki banka hesabına 483.000 dolar göndermiştir. Ödemenin İstanbul'da satın alınan yalının KDV'si için yapıldığı ispatlanmıştır. Savcılık, sanıklar arasındaki mesajları ve havaleye ilişkin banka kayıtlarını dosyaya sunmuştur.

B. Cumhurbaşkanı Erdoğan’dan Bahseden Tanık İfadeleri

Cumhurbaşkanı Erdoğan’ın adı Jacob Kingston ve Dan McDyre’in ifadeleri sırasında geçmiştir.

Duruşma Tarihi: 6 Şubat 2020

Cevap (Jacob Kingston) Türkiye Cumhurbaşkanı ile Levon aracılığıyla tanıştım. Soru (Savcı) Cumhurbaşkanı Erdoğan mı?

C. Erdoğan

S. Erdoğan?

C. Evet

Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcı) Baran’a ne olarak tanıştırıldınız? Cevap (Jacob Kingston) Levon’un iş ortağı

S. Baran’la Las Vegas’ta konuştunuz mu?

C.O [Baran] Ingilizce konuşmuyor.

...

S. Türkiye’ye seyahat etmeye devam ettiniz mi?

C. Evet

S. Türkiye Cumhurbaşkanı ile hiç tanıştınız mı?

C. Evet tanıştım.

S. Nasıl oldu ve neden?

C. New York’ta BM haftasıydı ve ben, Baran, ve Levon onların olduğu bir toplantıdaydık. Toplantının bir bölümünde hepimiz el sıkıştık.

S. Savcılık Eki 6-120’ye bakar mısınız? Bu resmi hatırlıyor musunuz?

C. Evet

S. Bu resimde kim var?

C. Cumhurbaşkanı ve ben.

S. Turkiye’nin Cumhurbaşkanı mı?

C. Evet

S. Bu resimde Levon var mı?

C. Hayır

S. Levon nerede?

C. Galiba oturuyordu.

(Eylul 2017’de Ihlas Haber Ajansi tarafından paylasilan bir fotogra: Jacob Kingston – Sezgin Baran Korkmaz – Cumhurbaskani Recep Tayyip Erdogan – Caglar Sendil)

S. Tony Chappa kim?

C. (Jacob Kingston) Tony Chappa Levon ile çalıştı. Eski gizli servis çalışanıydı. S. O gezinizde orada miydi?

C. Sanırım.

S. Ne için?

C. Güvenliği sağlayacağını söylemişlerdi.

S. Kim için?

C. Erdoğan için.

S. Kim söyledi?

C. Levon

SBK Holdings USA Başkanı Dan McDyre da ifadesinde Termendzhyan’in kendisine Cumhurbaşkanı Erdogan’a New York’taki BM ziyareti için güvenlik hizmeti sağlanacağını söylediğini belirtti.

Duruşma Tarihi: 2 Mart 2020

S. (Savcı) Bay Termendzhyan’in Cumhurbaşkanı Erdoğan ile bir bağlantısı var mi?

C.(McDyre) Bildiğim kadarıyla Cumhurbaşkanı Erdoğan ile tanışıklığı vardı, ve Cumhurbaşkanı Erdoğan ile Beyaz Saray’da bir akşam yemeğine katılmıştı.

S. Nerden biliyorsun?

C.O söyledi.

S. Kim?

C.Bay Termendzhyan

S. Size Bay Erdogan’a herhangi bir ziyaretinde güvenlik hizmeti sağladığını söyledi mi?

C. Beyaz Saray’daki güvenlik hizmetine ilişkin emin değilim. Ama New York’taki bir Birleşmiş Milleter toplantısı için yapılan ziyarette güvenlik sıkıydı ve Bay Termendzhyan bir emekli gizli servis veya FBI çalışanından yardım istemişti.

S. Niçin yardım istemişti?

C. Cumhurbaşkanı Erdogan’in korunmasına yardımcı olabilmek için.

S. Bunu nerden biliyorsunuz?

C. Bay Termendhzyan söylemişti.

C. Türkiye’de Para Aklama Faaliyetlerine İlişkin Dosyaya Sunulan Deliller

İddia makamı, Sezgin Baran Korkmaz'a bağlı kuruluşlara ve sanıkların Türkiye'deki kişisel banka hesaplarına 134 milyon doların üzerinde para gönderildiğini gösteren delilleri dosyaya sundu. Jacob Kingston, Levon Termendzhyan ve Sezgin Baran Korkmaz’ın, dolandırıcılığın kaynağını, elde edilen gelirin mülkiyetini gizlemek için bir plan tasarladıkları anlaşılmaktadır. Termendzhyan ve Jacob Kingston, Cumhurbaşkanı Erdoğan da dahil olmak üzere, Türk hükümeti yetkililerine kendilerini Türkiye'de iş yapmak isteyen yatırımcılar olarak tanıttılar. Bu amaçla Termendzhyan ve Jacob Kingston, baş harfleri SBK olan Sezgin Baran Korkmaz ile işbirliği başlattılar. Daha sonra SBK Holding A.Ş.'yi kurdular ve dolandırıcılıktan elde ettikleri gelirleri Türkiye'ye transfer etmeye başladılar. Farklı Türk şirketlerine yatırım yaptılar ve İstanbul'da mülk satın aldılar. Banka kayıtlarına göre, ABD hükümeti Türkiye ve Lüksemburg'a havale edilen 115 milyon doların izini sürdü ve Termendzhyan’in ABD'deki şirketlerine 33 milyon dolar geri gönderdiğini tespit etti.

Termendzhyan’in 19 Aralık 2014 tarihli özgeçmişi, onun 1996 yılında Yerevan, Ermenistan’da doğduğunu belirtiyor. Termendzhyan 1980 yılında ABD’te taşınmış, ABD vatandaşı olmuş, ve tarihten bu yana Kaliforniya’da ikame etmiş. Özgeçmişi ayrıca şunları belirtiyor:

Bu yılın başlarında Termendzhyan, satın alma güçlerini ve toplam birikimini daha iyi kullanmak için Türkiye'deki birçok şirketle bir JV (ortak girişim) kurdu. Bu şirketlerin: KOMAK; KÜRESEL FINANSMAN; NOIL ve D. B. Oil (DBO) şimdi uluslararası enerji piyasasında büyük pazarlık paylari var. Termendzhyan ailesi doğum yerleriyle güçlü bağlarını sürdürmeye devam ediyor. Her yıl "Ermenistan'daki Çocuklar"a, hastanenin acil servislerinin modernizasyonuna katkıda bulunuyorlar ve yakın zamanda Erivan'daki hastane için iki yeni ambulans (Tharbert) satın aldılar. Aile Glendale, Kaliforniya topluluk faaliyetlerine çok aktif olarak katılıyor.

Termendzhyan’in 27 Temmuz 2017 tarihli özgeçmişi ise şöyle devam ediyor:

Savcılık, sanıkların faaliyetlerini özetleyen aşağıdaki tabloyu dosyaya sunmuştur:

(Yukarıda belirtilen tabloda, IRS’ten toplam 1.091.151.725 dolar talep edildiği, ABD Hazinesi’nden 440.581.881 dolar tahsil edildiği, WRE şirketinin Turkiye’ye 140.488.700 dolar havale yaptığı, Levon Termendzhyan’in 32.999.892 doları Türkiye’den olmak üzere toplam 71.534.868 dolarının ABD’deki şirketlerine geri gönderdiği tespit edilmiştir.)

Kingstons'a ait WRE ve UFS şirketlerine, Şubat 2013 ile Mart 2015 arasında, ABD Hazinesi’nden vergi indirimlerine istinaden çekler ulaştığı tespit edilmiştir. İlk ABD Hazine çeki Mart 2013'te WRE'nin banka hesabına yatırılmıştır. Termendzhyan, Jacob Kingston ve Sezgin Baran Korkmaz, Mart 2013'te SBK Holding A.Ş.'yi kurmuştur. Ayrıca Eylül 2013'te, sanıklara ait ABD'li kuruluşlarla hayali ortaklık ve kredi anlaşmaları yapan Komak Isı Yalıtım Sanayi A.Ş.’ye, WRE'den 9 milyon dolar gönderilmiştir. Üç gün sonra ise, Termendzhyan'ın kardeşi Grigor tarafından yeni kurulan Speedy Fuel Renewable Fuel Investments'a 9 milyon doların geri havale edildiği tespit edilmiştir. Başka bir deyişle Jacob Kingston, dolandırıcılıktan elde edilen gelirin Termendzhyan'ın payını Korkmaz'ın kontrolündeki şirket aracılığıyla Grigor Termendzhyan'ın şirketine geri göndermiştir. Levon Termendzhyan ve Jacob Kingston tutuklanana kadar bu planı farklı şirketlerle uygulamaya devam etmiştir.

Yukarıda belirtilen tabloya ek olarak, savcılık Korkmaz ile bağlantılı Setap Teknoloji adlı şirkete ayrıca 15 milyon doların üzerinde transfer yapıldığını tespit etmiştir.

9 Eylül 2016 tarihli ISPAT basın açıklamasına göre, “Kingston Ailesi (Jacob Kingston)”, Washakie Holding LLC Conglomerate, SBK Holdings USA ve Noil Holdings 2013 tarihinden bu yana aşağıda belirtilen Türk şirketlerine yatırım yapmıştır:

Biofarma İlaç Sanayi ve Ticaret A.S. Münir Şahin İlaç Sanayi ve Ticaret A.S. Betasan Bant Sanayi ve Ticaret A.S. Proles Otomotiv Ürünleri Sanayi ve Ticaret Ltd. Boğaziçi Cam Sanayi A.S. Ürosan Kimya Sanayi A.S. Uluslararası Servis ve Lezzet Akademisi Ltd. Blane Teknoloji Sistemleri Sanayi ve Ticaret A.S. Bukombin A.S. Bugaraj A.S. Jeanbu Autopia Project

Termendzhyan'ın yargılaması sırasında Isaiah Kingston ifadesinde, Jacob Kingston'ın kendisinin patronu olduğunu ve WRE'nin Türkiye'ye yaklaşık 140 milyon dolar havale ettiğini çünkü Jacob'ın Isaiah'a bunun Termendzhyan'a olan borç olduğunu söylediğini ifade etmiştir. Isaiah,

Korkmaz'ı ilk olarak Jacob'tan duyduğunu ve Jacob’un ona Korkmaz'ın Termendhzyan'ın arkadaşı olduğunu söylediğini belirtmiştir. Isaiah ifadesinde, Türkiye'ye yapılan havalelerin 9 Eylül 2013'te Jacob'un kendisini Komak'a, belirli bir sebep olmaksızın, 9 milyon dolar göndermesi için yönlendirmesi ile başladığını söylemiştir. Isaiah Kingston'a göre Jacob, ABD Hazinesi'nden alınan vergi indirimleri için Termendzhyan'a borçluydu.

Jacob Kingston adına kayıtlı Türk şirketleri ve banka hesaplarıyla ilgili olarak Isaiah Kingston, Termendzhyan'ın Jacob Kingston'un Türkiye'de yapılan yabancı yatırımların "beyaz çocuk" yüzü olmasını istediğini ifade etmiştir. Savcılığa göre, Isaiah Kingston'un bu ifadesi, Jacob Kingston'un Türkiye'den bir kredi mektubu alma ve Türkiye' den para iadesi çabalarının başarısızlıkla sonuçlanmasıyla örtüşüyordu. Kısacası savcılık, Kingstonların Türkiye’deki varlıklar üzerinde hiçbir kontrollerinin olmadığını iddia etmiştir. Ancak Jacob Kingston'ın tutuklanmadan önce ABD'den Türkiye'ye kaçmaya çalıştığı düşünülürse, Jacob Kingston'ın Türkiye'deki mal varlığı veya transfer edilen paralarla ilgili bazı çıkarları olabileceği söylenebilir.

D. Termendhzyan’in Dolandırıcılıktan Elde Edilen Gelirdeki Payı

Savcılık, Temmuz 2012'den Aralık 2015'e kadar Kingstonlarin Termendzhyan'ın ABD’deki hesaplarına ve Türkiye'deki kişisel hesabına en az 72 milyon dolar gönderdiğini kanıtladı.

Ayrıca, Termendzhyan, Eylül 2013 ve Aralık 2015 tarihleri arasında Türkiye ve Lüksemburg’daki şirketlere gönderilen paranın 33 milyon dolarlık kısmını, ABD’deki şirketlerine geri gönderilmesini sağladı.

 

2018 yılında Kingstonlar, Termendzhyan'ın sağladığı koruma için Sezgin Baran Korkmaz'a 6 milyon dolar ödedi. Isaiah Kingston ifadesinde, Jacob'ın kendisine Türkiye'ye 6 milyon dolar öderlerse ABD’nin Kingstonlar hakkındaki soruşturmasının sona ereceğini söylediğini belirtti.

Soru (Savcı) Baran’dan koruma talebiyle ilgili hiç görüştünüz mü?

Cevap (Jacob Kingston) Hayır. Baran ile değil.

S. Baran’dan koruma talebiyle ilgili hiç görüştünüz mü?

C. Baran ve Umut’la -koruma için Levon’a olan borcuma ilişkin – yaptığım ödemeleri görüştüm. S. Baran ve Umut ile yaptığın görüşmeleri nerede yaptınız?

C. Şubat ayında Turkiye’de görüştük. S. Hangi yıl?

C. 2018

S. Korumaya ilişkin olarak Baran ve Umut ile ne görüştünüz?

C. Baran bana Levon’un benden yaşadığımız hukuki meselelerden dolayı uzaklaştığını söyledi. Bu sebeple ödemelerin direkt olarak Baran’a ve şirketlerine yapmamın zorunlu olduğunu belirtti.

S. Niçin?

C. Levon’un söylediğine göre koruma için.

...

S. Levon’un dede olarak tanınan çalışanları için 2018’de direkt olarak Baran’a ödeme yaptınız mı?

C. S. C. S. C. ... S. C. S. C. S. C.

Evet.

Ne kadar?

6 milyon dolar.

Parayı nereden buldunuz?

Her şeyi sattım.

Ağustos 2018’de nereye gitmeyi planlıyordunuz? Türkiye ve Malezya’ya gidecektim.

Turkiye’ye neden gidecektiniz?

Baran ile tatil yapmak için ve yaptığımız ödemeleri konuşmak için.

Baran’a 2018 yılında, Ağustos ayına kadar, ne kadar ödediniz? 6 milyon dolar.

Jacob Kingston 2018’in Ağustos ayında Türkiye’ye gidemeden tutuklanmıştır. Turkiye’ye gitmeden önce, Korkmaz ona Termendzhyan’in kızının adının verildiği bir yatın fotoğrafını gönderdiği tespit edilmiştir.

Cevap (Jacob Kingston) Bunu Baran gönderdi.

Soru (Savcı) Ağustos 2018’de Turkiye’ye seyahat etmeden önce mi? C. Evet

S. Bu yatın adı ne?

C. The Queen Anne (Kraliçe Anne)

S. Kimin kızının adı Anne?

C. Levon’un.

E. Jacob Kingston’un 2014 Yılında Türkiye’den Parasını Geri Getirmeye Çalışması

Jacob Kingston, Türkiye'deki Türk şirketlerine ve banka hesaplarına yapılan havalelerin ya Termendzhyan'ın payını ödemek ya da "çocukların" payını ödemek amacıyla yapıldıklarını belirtti. Termendzhyan'ın Kingstonlari cezai soruşturmadan koruyan sözde "şemsiyesi" ABD hükümet yetkililerini de kapsıyordu.

Duruşma Tarihi: 2 Mart 2020

Soru: 2015’in Mayıs ayında, Belize’den döndükten hemen sonra ne oldu? Cevap (Jacob Kingston): Hmm, daha fazla para havale ettik.

S. Nereye?

C. Turkiye’ye.

S. Neden?

C. Çünkü öyle söylendi.

S. Kim söyledi?

C. Levon

S. Havaleyi kime yaptığını biliyor muydunuz? C. Hayır.

S. Niçin gönderdiğinizi biliyor muydunuz?

C. Ya Levon’un ya da çocukların payıydı.

İddia makamı, Jacob Kingston'un Türkiye'ye gönderdiği paraları geri almaya çalıştığını gösteren delilleri dosyaya sundu ve Kingston’un bu doğrultuda çalışmalarını Sezgin Baran Korkmaz'ın yakın çalışanı Umut Uygun ile koordine ettiğini tespit etti.

Savcılık, Jacob Kingston ve Umut Uygun arasındaki e-posta ve kısa mesajlar üzerinde durdu. Jacob Kingston, 13 Eylül 2014 tarihli bir e-postada, Sezgin Baran Korkmaz'ın Haziran 2014'ten itibaren her ay Kingston'lara 5 milyon dolar geri göndereceğini belirtiyor. Mesajlar, Umut Uygun'un Sezgin Baran Korkmaz, Jacob Kingston ve Termendzhyan'ın para aklama faaliyetlerinde bulunduğunu bildiğini gösteriyor. Savcılığa göre, Umut Uygun'un mesajları Termendzhyan'ın Jacob Kingston adına kayıtlı varlıklarla ilgilendiğini ortaya koyuyor.

Umut Uygun ve Jacob Kingston’un ayrıca Kervansaray Otel hakkında da konuştuğu tespit edilmiştir.

Savcılık, Termendzhyan ve Jacob Kingston’un Türkiye’ye 9 kez seyahat ettiğini dosyaya sunmuştur.

 Termendzhyan ve Jacob Kingston'ın yani sıra Anna Avagyan, Zubeir Kazı, Dan McDyre, Termendzhyan ile yakın ilişki içinde olan John Balian, ve Isaiah Kingston da ailesinin diğer üyeleriyle birlikte Türkiye'ye seyahat ettiği tespit edilmiştir.

Jacob Kingston Ocak 2014'te Türkiye'ye gitti ve Korkmaz ya da Termendzhyan'ın Türkiye'de bir UFS ofisi kurduğunu öğrendi.

Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

S. Turkiye’ye yaptığınız ilk geziye dönelim. Affedersiniz. Üçüncü geziye. Ilki 2014’teydi. Sanıyorum 16 Ocak’ta vardığınızı söylemiştiniz. O seyahatinizde Levon’la birlikte Turkiye’de ne yaptınız?

C. (Jacob Kingston) Benim sahibi olacağım şirketler hakkında görüşmeler yaptık. Baran’in ofisinin bulunduğu binada bazı ofislere baktık. Ben Ankara’ya gittim.

S. Ofisleri size kim gezdirdi?

C. Baran gezdirdi.

S. Levon sizinle beraber miydi?

C. Evet.

S. Bu ofisler hangi şirkete ilişkindi?

C. UFS ofisi kurmuşlardı oraya.

S. UFS kimin şirketi?

C. Benim.

S. UFS’in Türkiye ofisini kim kurdu?

C. Bilmiyorum. Levon ya da Baran, bilmiyorum.

S. Ofislere uğradınız mı?

C. Evet

S. UFS şirketinin Türkiye ofisi olduğunu nereden anladınız?

C. On tarafta bizim şirketin logosu vardı.

S. Turkiye’ye gitmeden önce UFS şirketinin Turkiye’de kurulacağını biliyor muydunuz? C. Hayır.

S. Bu ofisi gezdiğiniz esnada ne yaptınız?

C. Hiçbir şey. Sadece video çektim. Onlar Türkçe konuşuyorlardı ve yapılan ofisleri gösteriyorlardı.

S. Kim gösteriyordu?

C. Baran ve Levon.

...

S. Bu ofislerin tadilatı ve kurulumunda herhangi bir rolünüz var mı? C. Hayır.

S. Amblemde ne yazıyor?

C. UFS yazıyordu.

S. Kimin şirketi o?

C. Benim.

S. O binada sizin ofisiniz var mıydı?

C. Yoktu, oraya ilk defa gittim.

S. O binadan hiç çalıştınız mı?

C. Hayır.

S. UFS Turkiye’yi temsilen herhangi bir iş yaptınız mı?

C. Hayır.

S. Bu videoda Bay Termendzhyan size ilk olarak ne diyor?

C. Bana burada 25 kişinin çalışacağını söylüyor.

S. Bu 25 kişinin ise alınmasında size rolünüz var mı?

C. Yok.

S. Kimin var?

C. Bilmiyorum.

Savcılık ayrıca Levon Termendzhyan ile oğlu George arasındaki hapishane telefon görüşmelerinin dört tanesinin kaydını da dosyaya sundu. Termendzhyan, George'a kefaleti için Korkmaz ile konuşmasını istiyor. Daha sonraki bir aramasında, Termendzhyan oğlu George'u yine "Baran'la konuşması"ni söylüyor. George Korkmaz'la konuştuğunda Korkmaz’in, "Her şey yolunda, merak etmeyin" dediğini babasına iletiyor. Bu konuşmalardan Sezgin Baran Korkmaz'ın dolandırıcılıktan elde edilen gelirin bir kısmını hala elinde tuttuğu anlaşılıyor.

F. SBK Holding A. Ş.: Birlikte Kurulup, Sezgin Baran Korkmaz Tarafından Yönetilen Şirket

Dosyadaki deliller SBK Holding A.Ş.'nin Sezgin Baran Korkmaz, Levon Termendzhyan ve Jacob Kingston tarafından oluşturulan bir ortak girişim olduğunu ortaya koymaktadır. Ticaret sicil kayıtları, şirketin 8 Mart 2013'te, WRE'nin ilk ABD Hazine çekini banka hesabına yatırmasından dört gün sonra, kurulduğunu göstermektedir. Korkmaz SBK Holding A. Ş. şirketinin tek hissedarı olarak gözükmektedir. Tanık ifadeleri ve Termendzhyan'ın özgeçmişi gibi diğer deliller, SBK Holding A.Ş.'nin sanıkların ve Korkmaz’in kara para aklama faaliyetleri için kurulduğunu kanıtlıyor.

Zubeir Kazi ifadesinde SBK Holding A.S.’nin sahibinin Sezgin Baran Korkmaz, Jacob Kingston ve Levon Termendzhyan olduğunu belirtmiştir.

Soru (Savcılık) “Biz” bir ofise gittik derken, sizinle birlikte SBK’nin Istanbul ofisinde kim vardı? Cevap (Kazı) Hepimiz vardık. Yani, o zaman Baran, Jacob, Levon ve ben.

S. Siz ofisteyken Levon Termendzhyan size SBK şirketi ile ilgili ne söyledi?

C. O burası bizim ofisimiz demişti.

S. Başka ne söyledi?

C. Levon onların iş ortağı olduğunu söyledi, üçünün de. S. Kimlerin iş ortağını söyledi?

C. Baran, Jacob ve o.

Duruşma Tarihi: 2 Mart 2020

Soru (Geragos) Siz Edgar Sargsyan ile uğraşıyordunuz, değil mi?

Cevap (Kazı) Evet.

S. Tamam. Bu arada, savcı size SBK şirketi kimin diye sorduğunda, siz Levon ve iş ortakları olarak cevap verdin. İş ortakları kim?

C. Hatırladığım kadarıyla Levon biz Turkiye’deyken, SBK’nin üçüne, Levon, Baran ve Jacob’a ait olduğunu söylemişti.

S. Tamam. Siz de paranın Jacob’a gittiğini düşünmüştünüz, doğru mu?

C. Ben para SBK şirketine gidiyor diye düşündüm. O şekilde anlaşmıştık.

...

Kazı'nin yaklaşık 100 fast food restoranı olduğu belirtilmektedir. Ayrıca Termendzhyan'ın Belize hükümetiyle bağlantısını kuran Kazı, Belize hükümet liderleri hakkında ifade verdi. Termendzhyan daha sonra Kazı'ye bu yetkililerle "ilgilenmesi" gerektiğini söyledi. Termendzhyan, Kazı'ye milyonlarca dolar verdi. Kazi’ye göre, Termendzhyan ona "borçlu". Çapraz sorguda Kazı, Kingston'un Belize'de Termendzhyan'ın taşınabileceği bir yerleşke inşa etmek için büyük bir arazi satın almaya çalıştığını belirtti. Kazı ayrıca, Sezgin Baran Korkmaz'ın Kazı'nin şirketi Eigen'den 100 prostat kanseri makinesi sipariş ettiğini ve 1 milyon dolar depozito ödediğini söyledi. Korkmaz daha sonra siparişi iptal etti.

Termendzhyan’in avukatı Geragos ise Termendzhyan’in şirketteki parmak izini silmek istiyor. Geragos yargılamanın yenilenmesi talepli dilekçesinde, SBK Holding A.S.’nin Sargsyan’a 60 milyon dolar borçlu olduğunu iddia etti. Bu iddia bugün itibariyle dogrulatilamiyor.

 Termendzhyan’in avukati Geragos ise Termendzhyan’in sirketteki parmak izini silmek istemistir. Geragos yargilamanin yenilenmesi talepli dilekcesinde, SBK Holding A.S.’nin Sargsyan’a 60 milyon dolar borclu oldugunu iddia etti. Bu iddia bugun itibariyle dogrulatilamiyor.

S. Siz sanık Levon Termendzhyan’in size SBK şirketinin kendisiyle birlikte Jacob Kingston ve Baran’a da ait olduğunu söylediğini ifade etmiştiniz; doğru mu?

C. Evet

S. Levon size bunu söylediğinde neredeydiniz?

C. Türkiye’deydim.

13 Kasım 2013 tarihinde Jacob Kingston’in “SBK Türkiye hissedarı olarak hisse bedel ödemesi” için 10 milyon dolar havale yaptığı tespit edilmiştir.

Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcılık) Bu 2013 Kasım tarihli Isaiah’a ilettiğiniz e-posta size Baran Korkmaz ve Umut isimli birinden tarafından mi gönderildi?

Cevap (Jacob Kingston) Evet

S. Neye ilişkin bu e-posta?

C. Parayı gönderebilmem için O (Umut) bana banka bilgilerini gönderdi. S. Size burada banka bilgilerini mi yolluyor?

C. Evet

S. Bu e-postada banka bilgilerinin dışında herhangi bir talimat var mi? C. Evet. Notlar kısmında hisse değeri ödemesi yazıyor.

S. Neden hisse değeri ödemesi? Siz hisse mi satın aldınız? C. Hayır.

S. Ne yapıyordunuz?

C. Ben ödememi yapıyordum.

S. Kime?

C. Levon’a.

S. Ve bu şirketin adı SBK Holding, öyle mi?

C. Evet.

S. SBK Holding ne?

C. SBH Holding Baran’in bir şirketi. Şirket kredi veriyor.

S. SBK, Baran’in isminin baş harfleri mi?

C. Evet

S. Bu Kasım 2013 tarihli ödeme ne kadardı hatırlıyor musunuz?

C. Biliyorum – evet. 10 milyon dolarlık bir ödemeydi.

S. SBK Turkiye’ye ilişkin mi?

C. Evet.

S. SBK Turkiye’nin hissedarı olarak hissenin değerinin ödemesi mi? C. Evet.

S. Sizin kişisel banka hesabından?

C. Evet.

Mayıs 2015'te ise, Kingstons'ın sahibi olduğu WRE, Isanne Sarl'a 56 milyon dolar gönderdi. SBK Holding A.Ş.'ye ait olan Isanne Şarl ve WRE, göstermelik bir kredi anlaşması imzaladı. İki ay sonra Isanne Sarl, Termendzhyan'ın sahibi olduğu SBK Holdings USA Inc.'e 15 milyon dolar havale yaptı. Dolandırıcılık gelirlerinin dağıtımı, her zaman ABD Hazine çeklerini teslim alan WRE üzerinden yapıldı. Burada Jacob Kingston, Termendzhyan'ın 15 milyon dolarlık hissesini

Isanne Şarl ve SBK Holdings USA Inc. aracılığıyla Termendhzyan’a gönderiyor. Ayrıca geri kalan 40 milyon doların Korkmaz'ın kontrolündeki Biofarma'ya yatırıldığı tespit edilmiştir.

 

Duruşma Tarihi: 11 Şubat 2020

Soru (Savcılık) Bu kredi sözleşmesi kimle yapıldı?

Cevap (Jacob Kingston) SBK Holding ile.

S. Hangi SBK Holding? Türkiye’deki mi Kaliforniya’daki mi?

C. Türkiye’deki.

S. Diğer taraf kim?

C. Washakie Renewable Energy.

S. Sayfa 2’ye gidelim. Hangi tarihte yapılmış bu sözleşme?

C. 15 Ağustos 2016 olarak görünüyor.

S. Bu tarih sizin iş yerlerinin federal hükümet tarafından arandıktan önce mi sonra mi? C. Sonra.

S. Mayıs 2015’te gönderdiğiniz 56 milyon dolardan bahsediyor mu?

C. Evet.

S. Mayıs 2015’te Isanne’a 56.3 milyon dolar gönderdiniz mi?

C. Evet.

S. SBK Turkiye’ye kredi olarak mi?

C. Hayır.

 

Ayrıca savcılık, Kingstons'a ait WRE'nin kardeş şirketi United Fuel Supply LLC için SBK Holding A.Ş. tarafından Mart 2014'te yayınlanan bir referans mektubu da dosyaya sunmuştur. Referans mektubunda Korkmaz, 2013 yılından bu yana biyodizel ve enerji emtia işlemlerinde yılda 150 milyon doların üzerinde işlem yaptıklarını belirtiyor.

SBK Holding A.S.’nin internet sitesine göre, Biofarma, Umut İlaç, Betasan, Proles Auto, USLA Akademi, Urosan, SBK Air, Unico Sigorta, Hexagon Studio and Kempinski Hotel Adriatic adlı şirketler SBK Holding A.S’nin kontrolü altında bulunuyor.

G. SBK Holdings USA Inc.

SBK Holding USA, Inc. şirketi, SBK Holding A.S. gibi, 2013 yılında kuruldu.

6 Aralık 2013 tarihli kayıtta, aşağıdaki bilgiler yer almaktadır:

Ad: SBK Holdings, İnç. Kayıtlı çalışan: Art Kalantar Şirket adresi: 150 S. Rodeo Dr. Suite 260 Beverly Hills, CA 90212

20 Mart 2014 tarihli kayıtta ise şirketin adının SBK Holdings USA, Inc. olarak değiştirildiğinin bilgisi veriliyor.

20 Ocak 2017 tarihli kayıtta ise aşağıdaki bilgiler paylaşılmıştır:

Şirketin adresi 5801 Randolp Street Commerce, CA 90040 olarak değiştirilmiştir. CEO: Daniel McDyre CFO ve Yönetici: Levon Termendzhyan Kayıtlı çalışan: Alexander S. Gareeb Sekreter: Felisa Noble

22 Mart 2018 tarihli kayda göre ise Levon Termendzhyan, yine şirketin CFO'su olarak görünüyor. IRS çalışanı Stephen Washburn tarafından yapılan sorguda Termendzhyan, SBK Holdings USA hesaplarından para transferi yetkisine sahip tek kişinin kendisi olduğunu belirtti.

İddia makamı, Bank of America'da Korkmaz ve Termendzhyan'a ait ortak banka hesabından SBK Holdings USA şirketine 14 milyon dolar gönderildiğini gösteren deliller dosyaya sundu. Aralık 2015'te kara para aklama faaliyetlerinden elde edilen gelirin bir kısmı Kormaz ve Termendzhyan'ın sahip olduğu banka hesabına aktarıldı. Savcılık ayrıca, SBK Holding A.Ş.'ye 3.8 milyon dolar, Korkmaz'ın ortağı Kamil Feridun Özkaraman'ın sahibi olduğu Komak Isı Yalıtım'a ise 3.8 milyon dolar gönderildiğini ortaya çıkardı.

 

SBK Holdings USA şirketi başlangıçta Jacob Kingston ve Levon Termendzhyan tarafından kuruldu. Daha sonra Termendzhyan, Jacob Kingston'ı 2014 yılında şirketten çıkararak şirketin tek hissedarı olarak kaldı. Bu noktadan itibaren WRE dolandırıcılıktan elde edilen gelirden Termendzhyan’a düşen kısmını ise SBK Holdings USA şirketine transfer etmeye devam etti.

Jacob Kingston, ifadesinin ilgili bölümünde, şunları belirtiyor: Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcılık) SBK USA? Cevap (Jacob Kingston) Evet.

şirketine gönderilen 10 milyon doları görüyor musunuz? C. Evet.

S. Bu transfer şirketin hissedarlık evraklarının düzenlendiği ve Los Angeles’a yaptığınız geziyle aşağı yukarı aynı zamanda mı yapıldı?

C. Evet.

S. Kimin bu 10 milyon dolar?

Kasım 2013’te 10 milyon dolar gönderdiğiniz SBK Holding şirketinden farklı bir şirket mi bu? Evet, bu farklı.

SBK USA ne?

SBK USA Levon’un Amerika’da kredi vermek için kurduğu bir şirket.

SBK USA şirketinde kimler var? Bu sefer Levon ve ben.

SBK USA şirketini Ocak 2014’te kim kurdu? Ben kurdum.

Ne kadar gönderdiniz? Galiba 10 milyon dolardı.

Bu üzerinde konuştuğumuz Turkiye’ye gönderdiğiniz paralardan ayrı mı? Bu ayrı.

Bu 10 milyon doları nereye gönderdiniz? Kaliforniya’daki SBK USA şirketine.

Gördünüz mü - Kaliforniya’daki SBK USA şirketi kurulduğunda sahipleri kimlerdi? O zaman Levon ve bendik.

Buna ilişkin bir delil gördünüz mü? Evet.

6-95 nolu eke bakar mısınız? Bunu hatırlıyor musunuz? Evet.

Ne bu?

SBK Holdings şirketinin hisseleriyle ilgili evraklar.

Vergi indirimlerinden elde edilen gelirden buraya hiç para gönderdiniz mi? Evet.

Biraz daha sabır. Savcılık Eki numara 2.2. Burada 17 Ocak 2014 tarihinde SBK Holdings

C. Bu Levon’un 10 milyon doları.

S. 2014 yılında SBK Holdings USA şirketi ne işlerle uğraşıyordu?

C. Kredi vermek için kurulmuş bir şirketti.

S. Sizin şirketin banka hesabında imza yetkiniz var mıydı?

C. Yoktu.

S. Kimin vardı?

C. Levon, George ve Edgar.

S. Edgar kim?

C. Levon’un avukatı.

S. SBK Holdings USA şirketi 2014 yılında ne işler yaptı?

C. Kredi verme işlemleri.

S. Kredi verdi mi peki?

C. Ben yalnızca bir veya iki işlem biliyorum.

S. Tamam. Bazılarını biliyorsunuz. Siz şirketin sahibi olarak kaldınız mı?

C. 6 ay kadar kaldım.

S. Sonra ne oldu?

C. Şirketten çıkarıldım.

S. Kim tarafından?

C. Levon.

S. Levon sizi şirketten ne zaman çıkardı, ne oldu? Neden çıkardı?

C. Bilmiyorum.

S. Gönderdiğiniz 10 milyon doları geri aldınız mı?

C. 5 milyon doları geri aldım.

S. 2-2 numaralı ekte belirtilen ikinci kısım mı?

C. Evet.

S. Washakie Renewable Energy SBK Holdings USA şirketine 2015 yılında daha fazla para gönderdi mi?

C. Evet.

S. O zaman siz şirketin sahiplerinden miydiniz?

C. Hayır.

S. SBK USA şirketinden Augstos 2014’te 5 milyon doları neden geri aldınız?

C. Çünkü artık şirketin ortaklarından biri değildim.

S. Turkiye’deyken bu konuyla ilgili hiç Levon ile görüştünüz mü?

C. Evet.

S. Ne görüştünüz?

C. Beni SBK Holdings USA şirketinde istemediğini, şirket işlerini kendisi ve Edgar’in yürüteceğini söyledi.

H. Setap/SetApp Teknoloji

Ticaret sicil kayıtlarına göre, Setap Teknoloji Sistemleri Sanayi ve Ticaret A.S. (bazen “SetApp” olarak da adlandırılıyor) Ayşe Nil Yılmaz tarafından 17 Aralık 2013 tarihinde kurulmuş. 26 Haziran 2014 tarihinde Jacob Kingston şirkette çoğunluk hissedarı oluyor, 3 Temmuz 2015 tarihinde şirketin adı Blane Teknoloji olarak değiştiriliyor.

Utah’taki Termendzhyan yargılamasında dosyada bulunan delillere göre, WRE şirketi Setap Teknoloji’ye en az 15 milyon dolar gönderiyor. Daha sonra sanıklar ve Korkmaz Istanbul’da gayrimenkullar satın alıp tapuda kayıtlarını Setap Teknoloji üzerine yaptırıyor.

Jacob Kingston ifadesinin konuyla ilgili bölümünde şöyle belirtiyor: Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcı) Ne kadar?

Cevap (Jacob Kingston) 4.055.700 dolar.

S. Nereye gönderildi bu para?

C. Turkiye’deki bir teknoloji şirketine.

S. Neden?

C. Levon göndermemi söyledi.

S. Bu teknoloji şirketiyle ilgili bir bilginiz var mıydı?

C. Evet.

S. Ne biliyordunuz?

C. O zaman şirketin görünen yüzü ve sahibiydim. Servis Teknolojileri diye bir şirketti.

S. Size bunu kim söyledi?

C. Levon.

S. 14 Ocak’ta Bay Termendzhyan size mesajda ne diyor?

C. Bu şirkette ortak olabilmek için izin istediğine inanamadığını söylüyor. Ben de ona bizim bu şirkete 50 milyon dolar koyduğumuzu söylüyorum, 25 ben, 25 Baran.

S. Başka neden bahsediyor, hatırlıyor musunuz?

C. Evet.

S. Ne diyor?

C. Murat Bilican diye bir adamla yaptığı konuşmayla ilgili ağzına geleni söylüyor.

S. Bahsi geçen konuşmayla ilgili ne öğrendiniz?

C. Murat’ın Levon Termendzhyan’in bazı işlerine ve SBK şirketine ortak olmak istediğini.

S. Levon’un SBK’daki işlerinde başka kim vardı?

C. O zaman Levon ve ben.

S. Murat hiç dahil oldu mu?

C. Hayır.

WRE sirketinden Setap Teknoloji’ye gönderilen 15 milyon dolarla ilgili dosyaya sunulan deliller

Bu teknoloji şirketiyle ilgili bir şey öğrendiniz mi? Şirketi hiç ziyaret ettiniz mi? Evet.

Ne zaman?

Şirketin adını SetApp olarak değiştirdiler. İşyerini gezdim ve çalışanlarla tanıştım.

Size bir iş kartı mı verdiler? Evet.

Ne yazıyor iş kartında?

Benim Yönetim Kurulu Başkanı olduğum yazıyor.

Bu teknoloji şirketinin Yönetim Kurulu Başkanı olarak herhangi bir iş yaptınız mı? Hayır.

Yöneticilik görevini nasıl icra ettin? Benim hiçbir yöneticilik görevim yoktu.

Setap/SetApp Teknoloji Adına Kaydedilen Tapular

olarak Umut tarafından size ve Baran Korkmaz’a gönderilen bu e-postayı hatırlıyor musunuz? C. Evet.

S. Umut ne diyor?

C. Tapuya kayıtlı mülklerin, fabrika ve Boğazdaki yalının toplam değerinin 20 milyon dolar olduğunu, Baran’in bu bilgiyi benimle paylaşmak istediğini söylüyor.

S. 20 milyon dolar değerindeki tapuları ekte belirtmiş mi?

C. Evet.

S. Başka ne diyor?

C. Tapuların SetApp adına kaydedilgini.

S. SetApp ne?

C. SetApp bir teknoloji şirketi.

S. Sahibi kim?

C. Galiba bendim.

S. Bu cümlede neden bahsediyor, iki ayrı gayrimenkul daha mı alınacak?

C. O iki mülkün toplam değerinin 18 milyon dolar olduğunu söylüyor.

S. Parantez içindeki kısım ne?

C. Fabrika ve Boğazdaki villa.

Bay Termendzhyan ile Türkiye’de herhangi bir gayrimenkulü gezdiniz mi? Evet.

Herhangi bir suya kıyısı olan bir yer miydi? Evet.

Neydi?

Gezdik – Eski bir evdi, Baran tadilat yaptırıyordu.

Siz evi kiminle gezdiniz? Levon ve Baran ile.

2014 yılında Türkiye’den gayrimenkul satın alındığından haberiniz oldu mu? Evet.

Gayrimenkul alındığını kim söyledi?

Umut Turkiye’de satın alınan yerlere ilişkin bazı tapular gönderdi.

Savcılığın 6-45.1 numaralı ekine bakar mısınız? Mart 2014’te SetApp varlıklarına ilişkin

S. Boğaz ne?

C. Kızıl Deniz’i Akdeniz’e bağlayan bir su yolu, boğaz.

S. O tarihte Boğazdaki bir villadan haberiniz var mıydı?

C. Evet.

S. Neydi?

C. Tadilat gören gayrimenkuldü, Mega Bank için olan ofis ve apartman.

S. Mega Bank terimini ilk defa kullanıyorsun. Mega Bank. Ne demek?

C. Turkiye’de kurulan bankanın adı o. Mega Varlık varlık yönetim bankası deniyordu.

S. Ve kim – bu sizin bağlantılı olduğunuz mu?

C. Evet.

S. Mega Varlık’ı kurmak ne kadar sürdü – veya bahsettiğiniz Türkiye’deki Mega Varlık bankası? C. 6-8 ay kadar.

S. Mart 2014’te kurulmuş muydu?

C. Hayır.

S. Bu e-posta ekinde tapular mı var?

C. Evet.

Soru (Savcı): 6-240 numaralı eke bakalım. Nisan 2014’te Umut’un size gönderdiği bu e-postayı hatırlıyor musunuz?

Cevap (Jacob Kingston): Evet.

S. Ekinde ne var?

C. Bir başka gayrimenkul kaydı. S. Tapu mu?

C. Evet.

S. Neresi için?

C. Beylerbeyi’ndeki bir villa.

S. Beylerbeyi ne?

C. Istanbul’da bir semt.

S. Bir hafta önce 28 Mart’ta gönderilen e-postada görmüştük, Boğazda bir villadan bahsetmişti. Bahsettiği villayla bu e-postadaki yer aynı mı?

C. Aynı yer.

S. Beylerbeyi Nehri’nde mi, ya da dediğin gibi boğazda mı? C. Evet.

I. Mega Varlık: Sözde Varlık Yönetim Şirketi

Ticaret sicil kayıtlarına göre Jacob Kingston şirketin çoğunluk hissedarı olmaya devam ediyor. Beylerbeyi İstanbul 16 İskele Caddesi'nde yer alan kuruluş "varlık yönetim şirketi" olarak tanımlanmıştır.

Ticaret sicil kayıtları şirketle ilgili aşağıda belirtilen bilgileri göstermektedir: Mega Varlık Yönetim A.S. 11 Haziran 2015 tarihinde kuruldu.

Mersis Numarası: 0613084078900017 İstanbul Ticaret Sicil Numarası: 979073 Adres: Beylerbeyi Mahallesi İskele Caddesi No: 16/1 Üsküdar İstanbul Kayıtlı Sermaye: 50.000.000 Türk Lirası Vergi Numarası: 6130840789 16 Haziran 2015 tarihli kayda göre, Jacob Ortell Kingston, Mehmet Demir, Izzet Bozkurt,

Zeynal Eren, Yakup Levent Korkut şirketin kurucu üyeleri olarak yer alıyor.

Dosyadaki evraklar, biri Mega Varlık'in ofisi olarak kullanıldığına inanılan, Setap Teknoloji'ye kayıtlı en az beş mülkün olduğunu ortaya koyuyor. Jacob Kingston'ın ifadesine dayanarak Mega Varlık'ın Termendzhyan, Sezgin Baran Korkmaz ve Jacob Kingston'un bir diğer ortak girişimi olarak kurulduğu anlaşılmaktadır. Fakat Jacob Kingston şirketin tek sahibi olarak görünmektedir. Şirketi kurmak için Korkmaz’ın Jacob Kingston'dan 10 milyon dolar talep ettiği tespit edilmiştir.

Jacob Kingston, ifadesinin ilgili bölümünde, şunları belirtiyor: Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcı) Uygun Hanım size ne söylüyor- ne talep ediyor?

Cevap (Jacob Kingston) Baran Bey’in Türkiye’de benim adıma açılan banka hesabına 10 milyon dolar yatırılmasını istediğini, transferin açıklama kısmına da bankanın kurulması için hissedarların yatırdığı öz sermaye olarak açıklanmasını istiyor.

S. Bu daha önce bahsettiğiniz Türkiye’deki şahsi hesabına yatirdiginiz 10 milyon dolar mi?

C. Evet.

S. Levon Termendzhyan ile Mega varlıkla ilgili – varlık yönetim bankasıyla ilgili hiç görüştünüz

mü?

C. Evet.

S. Peki bunu neden kabul ettiniz?

C. Öyle yapmam söylendi. Bir zararı olacağını düşünmemiştim. S. Sizin ne işinize – sizin ne kazancınız var bu işte?

64

C. Bu bankada mı? Hiçbir şey.

S. Hiçbir şey mi?

C. Bu bankadan hiçbir kazancım olmadı.

S. Bu iş dışında Sezgin Baran Korkmaz ile Türkiye’de başka bir şirket aracılığıyla bir iş yapmayı denediniz mi ve yaptınız mı?

C. Evet yaptık.

S. Ne yaptınız?

C. Denedik – O [Baran] makine, plastik makinesi bizden almayı denedi.

S. Nasıl bir makine?

C. Plastiği üreten bir makine. Baktık, fakat olmadı. Ziyaretinde [ABD’ye] avlandığı esnada, ABD’den silah almak ilgilenip ilgilenmeyeceğine baktık. Kuzenimin silah ürettiği kendine ait bir şirketi var. Bir ara konuştuk. Fakat o iş olmadı.

S. Plastik makine işi gerçekleşti mi?

C. Hayır.

S. Baran ile başka ne iş yaptınız?

C. Hatırlamıyorum.

Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

S. Aralık 2013’te planlanan seyahatin amacı neydi?

C. Bu seyahat, benim bir şirketin sahibi olmamı istedi.

S. Nasıl bir şirketin sahibi?

C. Bir bankanın.

S. Kim istedi?

C. Levon.

S. Neden?

C. Baran’in yaptığı işlerde, onun banka sahibi olması iflas eden varlıklara ulaşımı kolaylaştırır diye.

 

S. C. ... S. C. S. C. S. C. S. C. S. C. S. C. S. C. S.

Kimin banka sahibi olması daha kolay?

Baran’ın. Benim bankanın “beyaz yuzu” olmam söylendi.

Ocak 2014’teki seyahatinizde başka ne yaptınız –ne öğrendiniz? (Jacob Kingston) Ankara’ya gittim.

Ne için gittiniz Ankara’da?

Banka düzenleme ve denetleme kurumuyla görüştük bankayı kurmak için.

Ne yaptınız orada? Sizi kim götürdü? Galiba Çağlar.

Çağlar kim?

Baran için çalışan birisi.

Orada Çağlar ile ne yaptınız?

Ben sorulan sorulara cevap verdim. Onlar toplantı gündemini belirlemişlerdi.

Onlar kim?

Veya Çağlar belirlemişti.

Bunu neden yaptınız?

Çünkü bankanın sahibi ben olacaktım.

Neden siz sahibi olacaktınız?

C. Çünkü öyle gerekti –onlar banka sahibinin yabancı yatırımcı olarak beyaz yüzlü birinin olması gerektiğini söylediler.

...

Cevap: Bir banka sahibi olabilmek için, size bankayı vermelerinden önce ülkeye belirli bir sürede belirli bir sermaye yatırımı yapmak gerekiyor.

Soru. Şahsi banka hesabınıza para yatirdiniz mi? C.Evet

S. Ne kadar?

C. 10 milyon dolar.

S. 10 milyon doları nereden buldunuz?

C. Bir önceki yıldan gelen vergi indirimlerinden.

S. Türkiye’deki şahsi banka hesabınız üzerinde kontrolünüz var mıydı?

C. Bütün kontrolü Çağlar’a devrettim.

C. İmzayla yetkilerimi ona devrettim.

S. Peki gönderdiğiniz 10 milyonun nasıl harcandığıyla ilgili bir dahliniz var mıydı? C. Yok.

S. Kimin vardı?

C. Çağlar’ın.

S. O hesaba daha fazla para gönderdiniz mi?

C. Evet.

S. Neden?

C. Öyle söylendi.

S. Kim söyledi?

C. Levon.

Duruşma Tarihi: 11 Şubat 2020

Soru (Savcı): Haziran 2015’e dönersek, Mega Varlık yönetim kurulu toplantısına katılmak için bir sebebiniz oldu mu veya hiç katıldınız mı?

Cevap (Jacob Kingston): Hayır katılmadım.

S. 6-222 numaralı eke bakar mısınız? Bu evrakı hatırladınız mı?

C. Evet.

S. Bu sizin imzanız mı?

C. Evet, benim.

S. Neyle ilgili bu evraklar?

C. Bunlar yönetim kurulu kararları.

C. 16 Haziran.

S. Hangi yıl?

C. 2015.

S. 16 Haziran 2015 tarihindeki yönetim kurulu toplantısında var mıydınız? C. Hayır.

S. Herhangi bir yolla katıldınız mı?

C. Hayır katılmadım.

S. Katılanlar arasında isminizi görüyor musunuz?

C. Evet.

S. Bu doğru mu yanlış mı?

C. Yanlış.

S. Bu evrakı neden imzaladınız?

C. Bu evrak bana gönderildi ve imzalamam söylendi.

S. Kim söyledi?

C. Sanıyorum, Umut imzalamamı söylemişti.

S. Bu evrak kimi Mega Varlık CEO’su olarak tayin ediyor?

C. Çağlar Şendil.

S. Çağlar Şendil kim?

C. Baran için çalışan biri.

S. 16 Haziran 2015 tarihinde gerçekleştirilen finansal işlemde herhangi bir dahliniz var mı? C. Hayır, yok.

S. Bu Isanne’a parayı gönderdikten sonraki ayda oldu, değil mi?

C. Evet.

S. 2015 yılında Isanne hesabına gönderilen 56 milyon dolardan ABD’ye geri gönderilen bir kısım oldu mu, biliyor musunuz?

C. Hayır, bilmiyorum.

S. Bir kısmı size geri gönderildi mi?

C. Hayır.

 

Mahkemeye sunulan deliller Mega Varlık şirketinin ayrıca BankPozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.S. ile bankanın hisselerinin potansiyel satın alımına ilişkin bir gizlilik sözleşmesi imzaladığını ortaya çıkardı.

J. Isanne Sarl: SBK Holding’in Lüksemburg’daki Paravan Şirketi

Isanne Sarl, Sezgin Baran Korkmaz tarafından Lüksemburg'da kurulan bir paravan şirkettir. WRE'nin Isanne Sarl'a 56 milyon dolar havale ettiği savcılık tarafından tespit edilmiştir. Daha sonra Isanne Sarl, Termendzhyan'ın sahibi olduğu SBK Holdings USA'ya 15 milyon dolar gönderilmiş ve Biofarma İlaç'a 40 milyon dolar yatırım yapıldığı tespit edilmiştir. SBK Holding A.Ş., Isanne Sarl, Biofarma İlaç ve Umut İlaç'ın Sezgin Baran Korkmaz tarafından kontrol edildiği dosyaya sunulmuştur. Jacob Kingston ve IRS çalışanı Stephen Washburn ifadelerinde Isanne Sarl ile ilgili şu detaylı bilgileri paylaştılar:

Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcı): Nisan ayında Setap’a gönderilen ilk 15 milyon doların ardından, Turkiye’ye 2015 yılında ne kadar daha para gönderildi hatırlıyor musunuz?

Cevap (Jacob Kingston): 35 milyon doların gönderildiğini hatırlıyorum.

S. Hangi şirkete?

C. Isanne banka hesabına.

S. Nisan ayında Belize’deyken Isaiah ile Isanne hesabı hakkında görüştünüz mü? C. Evet.

S. 35 milyondan fazla para gönderildi mi?

C. Hatırlamıyorum.

S. Bu e-postada yapılan para transferinin ne amaçla yapıldığıyla ilgili ne diyorsunuz? C. Mardin Palace veya Palace Otel ve Biofarma’nin satın alınması için.

Duruşma Tarihi: 3 Mart 2020

Cevap (Washburn): Evet. Bu gördüğünüz Isanne Şarl adlı şirketin hissedarlık yapısı.

Soru: Bu Lüksemburg hükümeti tarafından ABD’ye gönderilen banka kayıtları mı?

C. Evet. MLAT taleplerine uygun olarak cevap olarak verildi.

C. Bu belgeler Bay S.B. Korkmaz’ın SBK Holding A.S. nin yüzde 100 sahibi olduğunu, Biofarma ve Umut Ilac’in yüzde 100 hissesinin Isanne Sarl’in elinde olduğunu, Isanne Sarl’in yüzde 100 hisselerinin de SBK Holding A.S. nin elinde olduğunu gösteriyor.

Isanne Sarl şirketini kontrol eden SBK Holding A.S.’nin WRE şirketi ile göstermelik bir kredi sözleşmesi imzaladığı tespit edilmiştir. Daha sonra, Termedznhyan’in sahibi olduğu SBK Holdings USA şirketinin de Isanne Şarl ile göstermelik bir kredi sözleşmesi imzaladığı ortaya çıkmıştır.

Dosyada bulunan banka kayıtları neticesinde, önce WRE şirketinin Isanne Sarl’a 56 milyon dolar transer ettiği, Isanne Sarl şirketinin daha sonra bu paranın 40 milyon dolarını Biofarma’ya, kalan 15 milyon dolarını da Termendzhyan’in şirketi SBK Holdings USA şirketine transfer ettiği anlaşılmıştır.

Garanti Bankası’na gönderilen bir e-postada, Jacob Kingston, SBK Holding A.S. ve Isanne Şarl şirketlerine yapılan transferlerin Mardan Palace Otel’in satın alınmasında ve Biofarma şirketinin sermaye arttırılmasında kullanılacağını ifade etmiştir.

K. Komak Isı Yalıtım

Dosyadaki savcılar WRE şirketinin 2013 yılında Komak’a en az 22 milyon dolar transfer ettiğini tespit etmiştir. Komak şirketi Korkmaz tarafından 2009 yılında kuruldu. 2012 yılında Korkmaz hisselerinin tamamını yakın çalıştığı Kamil Feridun Özkaraman’a devretti. Jacob Kingston ifadesinde Komak’la ilgili detaylı bilgi vermiştir:

Duruşma Tarihi: 10 Şubat 2020

Soru (Savcı): Eylül 2013’e gidelim. Sanıkla herhangi bir yere seyahat ettiniz mi? Cevap (Jacob Kingston): Turkiye’ye gittim.

S. Orada kimle buluştunuz?

C. Baran ile buluştum.

S. Sizinle birlikte başka kim vardı?

C. Yanılmıyorsam sadece ben ve Levon vardı.

S. Türkiye’ye seyahat etme amacınız neydi?

C. Türkiye’deki projelere bakıyorduk.

S. Hangi parayla?

C. Elde ettiğimiz gelirin bir kısmıyla.

S. Nereden elde ettiğiniz gelir?

C. Vergi indirimlerinden.

S. Bu seyahatinizde Baran ile konuştunuz mu?

C. Direkt olarak konuşmadım. Baran İngilizce bilmiyor. S. Eylül 2013’te Türkçe konuştunuz mu?

C. Hayır.

S. Bu seyahatinizde herhangi bir işi tamamladınız mı? C. Evet.

S. Hangi işi hallettiniz?

C. Bir depoya baktık. Baran batmakta olan varlıkları satın alıyor, şirketler veya menkuller. Onları satıyor veya işletiyor. O [Korkmaz] bir depoya gitti ve baktı, depodaki yatırımı Levon, ben ve Baran arasında üçümüz birlikte yapacaktık ve depo 90 gün içinde tekrar faaliyete geçirilecekti.

S. Size bir şey yapılması söylendi mi?

C. Evet.

S. Ne söylendi?

C. Her birimizin 5 milyon dolar yatırım yapacağı söylendi, ben de Isaiah’a Türkiye’ye 10 milyon dolar transfer etmesini söyledim.

S. Neden 10 milyon?

C. 5 milyon benim için, 5 milyon Levon için.

S. Isaiah’ın gönderdiği para nereden geldi?

C. Vergi indirimlerinden.

S. Isaiah 10 milyonu gönderdi mi?

C. 1 milyonu Levon’un Kaliforniya’daki şirketine, 9 milyonu Türkiye’ye transfer etti.

S. Çağlar kim?

C. Onun [Korkmaz] çalışanlarından biri.

S. Erkek mi kadın mı?

C. Çağlar erkek, Umut kadın.

S. Gönderilen bu 9 milyona veya 9 Eylül 2013 tarihinde Isaiah’in gönderdiği 10 milyona ilişkin herhangi bir evrak imzaladınız mı?

C. S. C. S. C. S. C. ... S. C. S. C. S. C. S. C.

Evet.

Ne imzaladınız?

Baran’ın hazırlayıp önüme koyduğu evrakı imzaladım. Neden imzaladınız?

Çünkü imzalamam söylendi. Kim söyledi?

Levon

Bu evrakın sol tarafı Türkçe, sağ tarafı İngilizce mi düzenlenmiş? Evet.

Bu bir ortaklık anlaşması mı? Evet.

Kimler arasında?

Komak ve Washakie Renewable Energy arasında.

WRE şirketiyle Komak’in ortaklık ilişkisi var mıydı? Deponun tadilatı için, evet.

Bu göstermelik ortaklık anlaşması ile, WRE Komak’a 30 milyon transfer etmiştir.

S. Komak’a transfer edilen paralarla ilgili olarak Levon Termendzhyan ile nasıl bir anlaşmanız vardı?

C. (Jacob Kingston) Depoya yapılan yatırım haricinde gönderilen bütün para Levon’un vergi indirimlerinden ona düşen payiydi. Parayla ne yaptığıyla umurumda değildi, bilmiyordum.

...

S. Paranın bir kısmı sizin adına açılmış banka hesabına gönderildi, değil mi?

C. (Jacob Kingston) Evet.

S. Başka kimlere para gönderdiniz?

C. SetApp’a.

S. SetApp’a ilişkin nasıl bir anlaşmanız vardı?

C. Yönetim Kurulu Başkanıydım.

S. Başka nereye para gönderdiniz?

C. Komak’a.

S. Komak’taki göreviniz neydi?

C. Hiçbir görevim olduğunu sanmıyorum.

S. Daha önce Komak ile imzaladığınız ortaklık anlaşmasının üzerinden geçmiş miydik? C. Evet.

S. Siz Komak’a ortak mıydınız?

C. Evet, kağıt üstünde.

Duruşma Tarihi: 11 Şubat 2020

Soru: Daha önce imzaladığınız bir ortaklık sözleşmesi üzerinden geçmiş miydik? Cevap (Jacob Kingston): Evet.

S. 9.23.2013 tarihli miydi?

C. Son imzaladığım sözleşmenin tarihini bilmiyorum.

S. Bu ortaklık sözleşmesi kimler arasındaydı?

C. Washakie ve Komak arasında.

S. Bu ek protokolde bahsi geçen bir diğer şirketi görüyor musunuz, tanımlar kısmında? C. Evet.

S. Komak ve Washakie dışında hangi şirketin adı geçiyor?

C. Speedy Lion Renewable Fuel Investments.

S. Speedy Lion Renewable Fuel Investments adlı şirketi biliyor muydunuz?

C. Hayır.

Ek protokol Grigor Termendzhyan’a ait olan Speedy Lion Renewable Fuel Investments LLC şirketini de kapsıyor.

 

L. Sezgin Baran Korkmaz ile Bağlantılı Diğer Şirketler ve Şahıslar

1. Opal Turizm Otelcilik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi, şirketin eski unvanları: Komak Yapı İnşaat Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi, Kocremo Yalıtım ve İnşaat Malzemeleri Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi, Koç-Remo Elektronik Devre Elemanları Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi.

Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket 7 Aralık 2009 tarihinde kurulmuştur. Cumhur Radyocu, Necip Radyocu ve Nursel Radyocu şirketin kurucu ortakları olarak belirtilmiştir.

14 Aralık 2012 tarihinde Kamil Feridun Özkaraman ve Mukadder Özkaraman şirkete yönetim kurulu üyesi olarak atanmıştır. Necip Radyocu ise yönetim kurulunda görev almaya devam etmiştir.

8 Ocak 2015 tarihinde şirketin faaliyet adresi Inönü Mah. Hoşgör Sk. No:3 Kat:3/A

Kağıthane İstanbul olarak değiştirilmiştir.

14 Ocak 2015 tarihinde Kamil Feridun Özkaraman şirketin tek pay sahibi ve yönetim

kurulu başkanı olmuştur.

24 Haziran 2016 tarihinde Komak Yapı ticari unvanını Opal Turizm olarak değiştirmiş;

Kamil Feridun Özkaraman hisselerini Blane Teknoloji şirketine devretmiştir.

2. Biofarma İlaç Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi

Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket 1967 tarihinde kurulmuştur. 14 Kasım 2014 tarihinde SBK Holding şirketi yönetim kurulunda yer almaya başlamış,

Sezgin Baran Korkmaz yönetim kurulunda SBK Holding’i temsil etmiştir.

21 Eylül 2016 tarihi itibariyle Isanne Sarl şirketi Biofarma şirketinin tek pay sahibi

olmuştur.

Çağlar Şendil, Olcay Gündüz, Ayfer Atlı ve Necla Anıl Leylek imzaya yetkili yönetim

kurulu üyeleri olarak şirkette görev yapmıştır.

3. Münir Sahin İlaç Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi

Şirket 1983 yılında kurulmuştur. 20 Haziran 2012 tarihinde Korkmaz’ın çalışanı olan Olcay Gündüz şirketin yönetim

kurulu üyeliğine atanmıştır.

24 Eylül 2014 tarihinde SBK Holding A.S. şirketin tüm hisselerini satın almıştır. Ivory S.a.r.l.; Yuval Kadim, Peter David Brazil, Mihalis Madianos, Dr. Michael Leopold

Werner, Emrah Yavuz, Stefan Ulrich Fritz, Alexander Mayr, ve Alptekin Yilmaz’in şirketle bağlantılı olduğu tespit edilmiştir.

4. Betasan Tıbbi Bant Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi, önceki ticari unvanı: Proles Sağlık Çözümleri Ltd., DB İlaç Sanayi ve Tic. Ltd.

Şirketin faaliyet adresi İnönü Cad. Hoşgör Sk. N.3 K.2. Kâğıthane, Istanbul olarak belirtilmiştir. 25 Ocak 2012 tarihinde Yusuf Araz ve Jaklin Bağdaş şirketteki hisselerini Sezgin Baran Korkmaz’in eşi Gökçen Korkmaz’a ve Tevfik Berk Erdemin’e devretmiştir. 5 Mayıs 2013 tarihinde Erdemin de hisselerini Gökçen Korkmaz’a devretmiş ve Gökçen Korkmaz şirketin tek pay sahibi olmuştur. 3 Mart 2015 tarihinde Kamil Feridun Özkaraman şirketin yönetim kurulu başkanı olmuştur. 10 Kasım 2017 tarihinde Fatma Can şirketin tek pay sahibi ve yönetim kurulu başkanı olmuştur. Emrah Eroğlu ve Cihan Ceylan’in da şirketle bağlantılı olduğu tespit edilmiştir.

5. Proles Otomotiv Ürünleri Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi

• Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket 5 Mart 2012 tarihinde Umut Uygun ve Cüneyt Özen tarafından kurulmuştur.

Şirketin Muallim Naci Cad. No:43/B Kat:1 D:6 Ortaköy, Beşiktaş, Istanbul faaliyet göstermekteyken daha sonra adresini Bahçelievler Mah. Eski Bursa Cad. No:75 Merkez/Bilecik olarak değiştirmiştir. 31 Ekim 2012 tarihinde Mukadder Özkaraman şirketin tek pay sahibi olmuştur. Kamil Feridun Özkaraman, Mehmet Demirci Rüstem Yıldırım ve Ferdi Pek’in de şirketle

bağlantılı olduğu tespit edilmiştir.

6. Ürosan Kimya Sanayi Anonim Şirketi

Ticaret sicil kayıtlarına göre Sezgin Baran Korkmaz Haziran 2013’te şirketi Filiz Maharbi, Aaron Habib ve David Eskinaz’dan devralmış, eşi Gökçen Korkmaz şirkete yönetim kurulu başkanı olarak atanmıştır. Şirketin ticari adresi Kavacık Mah. Ekinciler Cad. No:24/5 Beykoz, Istanbul olarak belirtilmiştir. Sezgin Baran Korkmaz, Gökçen Korkmaz, David Eskinaz, Cüneyt Özen, Gökay Vatansever ve Özlem Sevci Şaşmaz şirket yönetim kurulu üyeleri olarak gözükmektedir. Izzet Habib, Enes Yarar ve Hayri Tolga Savkiner’in de şirketle bağlantılı olduğu tespit edilmiştir.

7. Uluslararasi Servis ve Lezzet Akademisi (“USLA”)

Internet sitesinde USLA’nin American Hospitality Academy International Hotel Management Schools (AHA-IHMS) Türkiye kampusu olduğu belirtilmiştir. USLA SBK Holding A.S.’nin alt kuruluşu olarak belirtilmiştir. USLA’nin ticari sicil kaydı bulunamamıştır.

8. Bukombin Bilişim ve Teknoloji Anonim Şirketi (“Bukombin”)

Bukombin ve bağlantılı Bugaraj ve Jeanbu şirketlerinin internet üzerinden satış yaptıkları ve yapılan satış üzerinden komisyon aldıkları tespit edilmiştir. Can Demirer ve Burcu Ozcamlier şirketi 2012 yılında kurduklarını beyan etse de ticaret sicil kayıtlarına göre şirket 15 Temmuz 2015 tarihinde kurulmuş olarak gözükmektedir. Sezgin Baran Korkmaz şirketin yönetim kurulu başkanı olarak görev yapmıştır. Internet kaynakları şirketin SBK Holding A.S. tarafından 1 milyon dolara satın alındığını belirtmiştir. Şirketin ticari adresi İnönü Cad. Hoşgör Şok. No:3 Celiktepe Kâğıthane, Istanbul olarak belirtilmiştir. SBK Holding A.S. şirketin tek pay sahibi olarak gözükmektedir.

Cüneyt Özen ve Kamil Feridun Özkaraman şirketin yönetim kurulu üyeleri olarak belirtilmiştir. Bukombin şirketi, Borajet’i satın alan Bugaraj şirketinin tek pay sahibi olarak gözükmektedir.

9. Bugaraj Elektronik Ticaret ve Bilişim Hizmetleri Anonim Şirketi (“Bugaraj”)

Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket 8 Ağustos 2015 tarihinde kurulmuştur. Bukombin şirketi Bugaraj’in tek pay sahibi olarak belirtilmiştir. Şirketin yönetim kurulu başkanı Cüneyt Ozan olarak belirtilmiştir. Şirket Maslak Mah. Dereboyu Cad. Zagra İş Merkezi 14/C Blok Sisli, Istanbul 34398

adresinde faaliyet göstermektedir.

10. Jeanbu

Ticaret sicil kayıtlarında şirkete ilişkin bir bilgi yer almamaktadır. Şirketin aktif bir internet sitesi bulunamamıştır. Internet kaynakları Bukombin şirketinin Facebook ve Instagramda “jeanbu” olarak

faaliyet gösterdiğini işaret etmektedir.

11. Boğaziçi Cam Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi

Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket 12 Ağustos 2013 tarihinde kurulmuştur. 5 Aralık 2014 tarihinde Sezgin Baran Korkmaz şirketin yönetim kurulu başkanı, Önder

Kenan Gökkaya ise başkan yardımcısı olarak atanmıştır.

2 Mayıs 2017 tarihinde Önder Kenan Gökkaya şirketin tüm hisselerini Esin Gökkaya’dan devralmıştır.

29 Ocak 2018 tarihinde şirketin ticari adresi İnönü Cad. Hoşgör Şok. No.3 Kat.1

Kâğıthane, Istanbul olarak değiştirilmiştir.

12. Doğa Doğan

ABD savcılığı dosyaya sunduğu delillerle WRE şirketin Doğa Doğan adlı şahsın banka hesabına Ocak 2014’te 150.000 dolar, Temmuz 2014’te 200.000 dolar, ve Eylül 2014’te 100.000 dolar transfer edildiğini ispatlamıştır. Jacob Kingston ifadesinde “Doğa Doğan” banka hesabının Bereket adlı Sezgin Baran Korkmaz’ın arkadaşı olan bir şahıs tarafından kontrol edildiğini, Levon Termendzhyan’ın Türkiye’de iken bu banka hesabından para harcadığını belirtmiştir.

13. Stone Isı Yalıtım San. ve Tic. A.S.

• Dosyaya sunulan belgeler Kingstonlarin şirketi olan UFS’nin 2018 yılında Stone Isı Yalıtım şirketine 100.000 dolar transfer ettiğini göstermektedir.

Sabah Gazetesi yazarı Dilek Güngör, 26 Eylül 2018 tarihli yazısında, Kamil Feridun Özkaraman’ın aşağıda belirtilen şirketlerle bağlantılı olduğunu belirtmiştir.

14. Mikado Yapı Malzemeleri Sanayi Anonim Şirketi, önceki ticari unvanı: Flaş Gıda Meşrubat

Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket Necip Radyocu ve Nursel Radyocu tarafından 2012 yılında kurulmuş, Kamil Feridun Özkaraman ve Mukadder Özkaraman Aralık 2016’da şirketi tamamen devralmıştır. Şirketin ticari adresi Çeliktepe Mah. Hoşgör Şok. No:3 Kat:3 Kâğıthane, Istanbul olarak belirtilmiştir. Kamil Feridun Özkaraman şirketin tek pay sahibi olarak belirtilmiştir.

15. Vista Teknoloji Sanayi Ticaret Limited Şirketi

Ticaret sicil kayıtlarına göre şirket Kamil Feridun Özkaraman ve Mehmet Akbaş tarafından 19 Eylül 2018 tarihinde kurulmuştur. Şirketin ticari adresi Eski Büyükdere Cad. Giz 2000 Plaza Apt No: 7/57 Sarıyer, Istanbul olarak belirtilmiştir.

16. Noil Yatırım İnşaat Turizm Anonim Şirketi

Ticari sicil kayıtlarına göre şirket 23 Ekim 2012 tarihinde 5 milyon Türk Lirası sermayeyle kurulmuştur. Şirketin belirtilen ilk ticari adresi Eski Büyükdere Cad. No:14, Kat:1 D. 6/C Sarıyer, Istanbul iken, daha sonra İnönü Cad. Hoşgör Sokak No:3 Kat 1 Celiktepe, Kâğıthane, Istanbul olarak değiştirilmiştir. Şirketin ilk pay sahipleri Levon Termendzhyan, Friedrich Grosz Roell ve Mehmet Özbey olarak belirtilmiştir. Kamil Feridun Özkaraman 28 Ocak 2013 tarihinde şirketin tüm hisselerini devralmistir. O tarihte Levon Termendzhyan’in şirketin yönetim kurulu başkanı olarak görev yaptığı tespit edilmiştir. 31 Mart 2014 tarihinde Ziyaattin Bartik şirketin tüm hisselerini devralmış, ve şirketin yönetim kurulu başkanı olmuştur.

V. TURKİYE’DE KARA PARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİ

Bu bölüm, Türkiye’deki kara paranın aklanmasının önlenmesiyle ilgili yasaları ve düzenlemeleri ve bunların Sezgin Baran Korkmaz’ın, Jacob Kingston’ın and Levon Termendzhyan’ın kara para aklama faaliyetlerine olası uygulamalarını ele almaktadır.

Türkiye ilk olarak 1996 yılında kara para aklama faaliyetini cezai yaptırıma bağladı ve 4208 sayılı Kara Para Aklamanın Önlenmesi Hakkında Kanun'u yürürlüğe koydu. Mali Eylem Görev Gücü (FATF)'nun tavsiyeleri doğrultusunda, Haziran 2005'te yürürlüğe giren yeni Türk Ceza Kanunu, kara para aklamayı, en az altı ay hapis cezasıyla cezalandırılabilecek tüm ilgili suçları içerecek şekilde, tanımlıyor. 4208 sayılı Kanunla kurulan kara para aklama ile mücadelenin yasal çerçevesi, Ekim 2006'da 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun (Kara Para Aklama Kanunu veya "5549 sayılı yasa") ile güncellenmiş ve güçlendirilmiştir. Türkiye'de raporlamayla yetkili merkez, Hazine ve Maliye Bakanlığı bünyesinde kurulmuş bir hizmet birimi olan (MASAK) Türkiye Mali Suçları Araştırma Kurulu'dur. 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ("AML Kanunu"), TTK'nin 282.maddesi ve Suç Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Tedbirler Hakkında Yönetmelik ("ROM") işbu dava raporunda bahsi geçen örgüt üyeleri için uygulanabilir niteliktedir.

A. 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun

AB Kara Para Aklama Direktifi'ne uyumlu 5549 sayılı yasa, 11 işletmeler, bankalar ve finans kurumları için geçerli önleyici tedbirler sunmaktadır. 5549 sayılı yasa, suç gelirlerinin aklanmasıyla mücadelede uluslararası standartlar göz önünde bulundurularak hazırlanmıştır. 18 Ekim 2006 tarihinde yürürlüğe giren yasa, 26323 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmıştır.

5549 sayılı yasa, bankalar ve finans kurumları da dahil olmak üzere yükümlü tarafların, ilgili varlıkların yasadışı amaçlarla kullanıldığına dair şüphe duyulan işlemleri MASAK'a bildirmeleri gerektiğini ortaya koymuştur. Ayrıca, müşteri kimliği ve şüpheli işlem raporlaması gibi bazı temel yükümlülüklerin ihlali nedeniyle idari para cezaları getirilmiştir.

5549 sayılı yasanın 19'üncü maddesi, doğrudan Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı olan MASAK'ın görev ve yetkilerini açıklamıştır:

• Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi amacıyla politika hazırlamak ve uygulama stratejileri geliştirmek, bu amaçla kurum ve kuruluşlar arasında

11 Avrupa Parlamentosu ve 26 Ekim 2005 Tarihli Konsey'in 2005/60/EC sayılı direktifi, finansal sistemin kara para aklama ve terör finansmanı amacıyla kullanılmasını önlemeyi ve 91/308/EEC Direktifini geçersiz kılmayı amaçlamaktadır. Direktif, finansal ve kredi kurumlarının yanı sıra mal sağlayıcıları da dahil olmak üzere finans sektöründe çalışan belirli gerçek ve tüzel kişiler için de geçerlidir (Odemeler 15.000 EUR'yu aşan nakit olarak yapıldığında). Ayrıca, ulusal mali istihbarat birimleri (FIU) şüpheli işlem raporları ile başa çıkmak için kurulmuştur.

Koordinasyonu sağlamak, ortak çalışmalar yapmak, görüş ve bilgi alışverişinde bulunmak.

Belirlenen politikalar çerçevesinde kanun, tüzük ve yönetmelik taslakları hazırlamak, bu Kanun ile buna ilişkin Bakanlar Kurulu kararlarının uygulanması konusunda düzenlemeler yapmak. Suç gelirlerinin aklanması alanındaki gelişmeler ile aklama suçunun önlenmesi ve ortaya çıkarılmasına yönelik yöntemler konusunda araştırmalar yapmak. Suç gelirlerinin aklanmasını önlemek amacıyla sektörel çalışmalar yapmak, önlemler geliştirmek ve uygulamayı izlemek. Kamuoyu duyarlılığını ve desteğini artırmaya yönelik çalışmalar yapmak. Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında veri toplamak, şüpheli işlem bildirimlerini almak, analiz etmek ve değerlendirmek.

Değerlendirme sürecinde gerek duyulduğunda kolluk ve diğer birimlerden kendi görev alanlarında inceleme ve araştırma yapılması talebinde bulunmak. Bu Kanun kapsamına giren işlemler ile ilgili olarak, araştırma ve inceleme yapmak veya yaptırmak. Yapılan araştırma ve inceleme sonucunda aklama suçunun işlendiği hususunda olguların varlığının tespiti halinde, Ceza Muhakemesi Kanunu hükümlerine göre gerekli işlemler yapılmak üzere Cumhuriyet başsavcılığına suç duyurusunda bulunmak. Cumhuriyet savcıları tarafından intikal ettirilen konuları incelemek ve aklama suçunun tespitine ilişkin talepleri yerine getirmek. Aklama veya terörün finansmanı suçunun işlendiğine dair ciddi şüphelerin mevcut olması durumunda konuyu ilgili Cumhuriyet savcılığına intikal ettirmek. Kanun ve ilgili mevzuat kapsamında yükümlülük denetimi yapılmasını sağlamak. Kamu kurum ve kuruluşları, gerçek ve tüzel kişiler ile tüzel kişiliği olmayan kuruluşlardan her türlü bilgi ve belgeyi istemek.

Bilgi ve ihtisasına ihtiyaç duyulması halinde, diğer kamu kurum ve kuruluşlarında çalışanların Başkanlık bünyesinde geçici olarak görevlendirilmelerini talep etmek. Görev alanına giren konularda uluslararası ilişkileri yürütmek, görüş ve bilgi alışverişinde bulunmak. Yabancı ülkelerdeki muadil kurumlarla bilgi ve belge değişiminde bulunmak, bu amaçla uluslararası antlaşma niteliğinde olmayan mutabakat muhtırası imzalamak.

Ayrıca 5549 sayılı yasanın, ilgili mevzuata uyulmadığı takdirde idari ve adlı yaptırımlar öngördüğünü belirtmek gerekir. Suç gelirlerinin aklanması ve ihlaller için uygulanacak hapis cezası yaptırımları Türk Ceza Kanunu’nda düzenlenmiştir.

B. 5237 Sayılı Türk Ceza Kanunu'nun 282. Maddesi

Kara para aklama sucu 1 Haziran 2005 tarihinde yürürlüğe giren 5237 sayılı Türk Ceza Kanunu'nun 282. Maddesinde düzenlenmiştir.

Madde 282: Alt sınırı altı ay veya daha fazla hapis cezasını gerektiren bir suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini, yurt dışına çıkaran veya bunların gayrimeşru kaynağını gizlemek veya meşru bir yolla elde edildiği konusunda kanaat uyandırmak maksadıyla, çeşitli işlemlere tâbi tutan kişi, üç yıldan yedi yıla kadar hapis ve yirmibin güne kadar adlî para cezası ile cezalandırılır.

(2) (Ek: 26/6/2009 – 5918/5 md.) Birinci fıkradaki suçun işlenmesine iştirak etmeksizin, bu suçun konusunu oluşturan malvarlığı değerini, bu özelliğini bilerek satın alan, kabul eden, bulunduran veya kullanan kişi iki yıldan beş yıla kadar hapis cezası ile cezalandırılır.

(3) Bu suçun, kamu görevlisi tarafından veya belli bir meslek sahibi kişi tarafından bu mesleğin icrası sırasında işlenmesi halinde, verilecek hapis cezası yarı oranında artırılır.

(4) Bu suçun, suç işlemek için teşkil edilmiş bir örgütün faaliyeti çerçevesinde işlenmesi halinde, verilecek ceza bir kat artırılır.

(5) Bu suçun işlenmesi dolayısıyla tüzel kişiler hakkında bunlara özgü güvenlik tedbirlerine hükmolunur.

(6) Bu suç nedeniyle kovuşturma başlamadan önce suç konusu malvarlığı değerlerinin ele geçirilmesini sağlayan veya bulunduğu yeri yetkili makamlara haber vererek ele geçirilmesini kolaylaştıran kişi hakkında bu maddede tanımlanan suç nedeniyle cezaya hükmolunmaz.

12 https://www.hmb.gov.tr/masak-gorev-ve-yetkiler

Türk Ceza Kanunu'nun şirketlere cezai bir sorumluluk yüklemediğini, fakat şirketlere 5236 sayılı Kabahatler Kanunu’nun 43/a maddesi uyarınca 14.969 TL ile 2.994.337 TL arasında idari para cezası verilebileceğini belirtmek gerekir.13

C. ABD’de Yargılanan Örgüt Üyelerine Uygulanması

Sezgin Baran Korkmaz’ın, Jacob Kingston’ın ve Levon Termendzhyan’ın Türk Ceza Kanunu'nun 282. maddesinde tanımlanan suçu işledikleri söylenebilir.

282. maddeye göre, ilk olarak, bir suçtan elde edilen malvarlığını yurt dışına aktaran bir kişinin en az altı ay hapis cezasına çarptırılması öngörülmüştür. Yasaya göre belirtilen suçun oluşması için failin kasten hareket etmesi gerekiyor. En önemlisi, yurtdışına aktarılan gelirlerin kanun dışı bir yolla elde edilmesi gerekiyor. Termendzhyan yargılamasında dosyaya sunulan deliller, sanıklara ve Korkmaz'a bağlı kuruluşlara yapılan transferlerin aslında ABD'deki örgütün dolandırıcılık faaliyetlerinden elde edilen gelirler olduğunu gösteriyor. Bu nedenle, suç gelirlerini kasten ve bilerek yurtdışına transfer eden ve Türk mahkemelerinin yargı yetkisine tabi Türk uyruklu olan Sezgin Baran Korkmaz ve Umut Uygun'un TTK'nin 282. uyarınca cezai soruşturmaya tabi tutulması gerekiyor.

İkinci olarak, Madde 282, belirtilen suçtan kaynaklanan “malvarlığı değerlerini, yurt dışına çıkaran veya bunların gayrimeşru kaynağını gizlemek veya meşru bir yolla elde edildiği konusunda kanaat uyandırmak maksadıyla” hareket eden kişinin hapis cezasına çarptırılması gerektiğini açıklamaktadır. Kanunun gerekçesinde, bir kişinin elde ettiği gelirlerin yurtdışında işlediği yasadışı faaliyetler neticesinde elde ederek bir işlemesi halinde ve bu kişinin Türkiye'ye aktarılan gelirlerin meşru olarak elde edildiği izlenimini verdiği takdirde, bu kişinin kara para aklama suçundan suçlu bulunabileceği belirtilmiştir. Başka bir deyişle, bu madde kapsamında yurt dışında işlenen suçların gelirlerini Türkiye'ye aktaran kişiler hakkında Türkiye'de kovuşturma yapılabilecektir. Özellikle, öncül suçun Türkiye'de işlenmesi gerekmediğini vurgulamak gerekir.

İşbu dava raporunda incelenen dosyada, Jacob Kingston ve Levon Termendzhyan’in Türkiye’ye 134 milyon dolardan fazla para gönderdiği ve gelirlerini ABD’de yasal faaliyetlerden elde ettikleri yönünde bir izlenim yaratmaya çalıştıkları anlaşılmıştır. İşin aslı, gönderilen 134 milyon dolar ABD’de yargılandıkları dolandırıcılık faaliyetleri neticesinde elde edilmiş ve elde edilen kara para Türkiye’de Sezgin Baran Korkmaz aracılığıyla aklanmaya çalışılmıştır.

D. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik

Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik (“Yönetmelik”), 5549 sayılı yasanın uygulanmasına yönelik olarak düzenlenmiş olup 1 Eylül 2008 tarihinde 26751 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanmıştır. Yönetmelik aracı

13 Gonenc Gurkaynak, Olgu Kama, and Burcu Ergun, “Turkey: Risk, Compliance And Liability: International Reflections On The Turkish Anti-Money Laundering System”, January 4, 2016, available at:http://www.mondaq.com/turkey/x/455386/White+Collar+Crime+Fraud/Risk+Compliance+And+Li ability+International+Reflections+On+The+Turkish+AntiMoney+Laundering+System kurumlar, sigorta şirketleri, emeklilik şirketleri ve kargo şirketlerinin yanında bankalara da birtakım yükümlülükler getirmektedir.

(i) iş ilişkisi içinde bulundukları müşterileri hakkında durum tespiti yapmak.

(ii) kara para aklama ve terör finansmanı ile ilgili olarak karşılaştıkları şüpheli işlemleri MASAK'a bildirmek,

(iii) müşterileriyle ilgili bilgi ve belgeleri muhafaza edip yetkili makamlarca istenildiği takdirde onlara sunmak

Ayrıca, yönetmelikte uyum seviyesinin değerlendirilmesi ve yükümlülüklerin ihlali ve uygunluğun sağlanmasına ilişkin yükümlülüklerin incelenmesi ile ilgili diğer düzenlemeler de yer almıştır.

Uluslararası mevzuat bakımından, Türkiye kara para aklama ve terör finansmanı konusunda birçok uluslararası sözleşme ve anlaşmayı uygulamaya koymuştur. İlgili anlaşmalar aşağıda belirtilmiştir:

E. Uluslararası Organize Suçlara Karşı Birleşmiş Milletler Konvansiyonu

Hem Türkiye hem de ABD, 2000 tarihli Uluslararası Organize Suçlara Karşı Birleşmiş Milletler Konvansiyonu'na (Palermo Konvansiyonu olarak da bilinir) taraftır. Türkiye bu belgeyi çekincesiz imzalamış ve onaylamıştır. Sözleşmenin 6(1)(a) maddesine göre, her taraf devletin suç gelirlerinin (bu suçun "öncül suçu" olduğu) bir suç olarak ortaya çıkarılmasını öngören yasal tedbirleri alması gerekir. Madde 6(2)(c)’ye göre "öncül suçlar, söz konusu taraf devletin yetki alanı içinde ve dışında işlenen suçları da kapsayacaktır." Böyle bir durumda, öncül suçun hem işlendiği devlette hem de sözleşmeyi uygulayan devlette suç sayılması gerekir. (Devlet dairelerini dolandırarak kazanç elde etmek, hem Türk Ceza Kanunu'nun 158(1)(e) maddesi hem de Türk Vergi Usul Kanununun 359’üncü maddesindeki Vergi Kaçırma Maddesi uyarınca suçtur.)

F. Suç Gelirlerinin Aklanması, Araştırılması, El Konulması, Müsaderesi ve Terörizmin Finansmanına İlişkin Avrupa Konseyi Sözleşmesi (Varşova Sözleşmesi)

Türkiye, 2005 tarihli Avrupa Konseyi Suç Gelirlerinin Aklanması, Aranması, El Konulması ve Müsaderesi ve Terörizmin Finansmanı Konvansiyonu’na (Varşova Konvansiyonu olarak da bilinir) taraftır. Türkiye bu sözleşmeyi birkaç çekince ve beyanla imzalayıp onaylamış, kara para aklamayla ilgili mevcut Türk ceza mevzuatını Varşova Konvansiyonu’na uygun şekilde düzenlemiştir. Sözleşmeye göre, her devletin, sözleşmenin 9(1) maddesinde tanımlandığı şekilde, kendi iç yasalarında kara para aklamayı önlemek için yasal tedbirler alması ve kara para aklamayı suç olarak nitelendirilmesi şarttır. Konvansiyonun 9(2). Maddesi, öncül suçun taraf devletin cezai yargı yetkisine tabi olup olmamasının önemli olmadığını belirtmiştir.

G. Mali Eylem Görev Grubu

FATF, üyelerinin gerekli tedbirlerin uygulanmasındaki ilerlemesini izler, kara para aklama ve terör finansmanı tekniklerini ve karşı tedbirlerini gözden geçirir ve dünya çapında uygun tedbirlerin benimsenmesini ve uygulanmasını teşvik eder. Türkiye, FATF üyesi olarak FATF-49 standartlarının çoğunu karşılamaktadır. 15 Ekim 2014 tarihinde yayınlanan FETÖ Türkiye Ortak Değerlendirme Raporu'na göre Türkiye etkili bir AML ve Terörle Mücadele (CTF) sistemine sahiptir.

Türkiye, Mali Eylem Görev Grubu'nun ("FATF") da bir üyesidir. FATF, 1989 yılında 37 Üye yargı yetkisinin Bakanları tarafından kurulan hükümetler arası bir organdır. FATF'nin amacı, uluslararası finans sisteminin bütünlüğüne yönelik kara para aklama, terör finansmanı ve diğer ilgili tehditlerle mücadele için yasal, düzenleyici ve operasyonel tedbirlerin etkili bir şekilde uygulanmasını sağlamak ve standartlarını belirlemektir.

VI. TÜRKİYE’DEKİ YASADIŞI GELİRLERE EL KOYMAK İÇİN ABD’NİN ELİNDEKİ ARAÇLAR

A. Giriş

Levon Termendzhyan, 16 Mart 2020'de, Jacob Kingston, üç aile ferdi ve muhtemelen bazı Türk vatandaşları da dahil olmak üzere diğer kişilerle birlikte yürüttüğü 1 milyar dolarlık yenilenebilir yakıt dolandırıcılığıyla ilgili yapılan yargılamasında suçlu bulundu. Termendzhyan'ın yargılamasında ifade veren Jacob Kingston, Garanti Bankasi’nda kendi adına açılan şahsi hesabı, SBK Holding A.S. hesapları, SetApp hesabi, Doğa Doğan hesabı dahil olmak üzere, Türkiye'deki çeşitli hesaplara para transferleri yaptığını belirtti. Bu para transferlerinin Kingston'un suçunu kabul ettiği ve Termendzhyan'ın suçlu bulunduğu dolandırıcılık planının bir parçası olduğu tespit edilmiştir.

ABD büyük olasılıkla dolandırıcılık faaliyetlerinden elde edilen gelirler için müsadere yolunu izleyecektir. ABD müsadere yasaları, ABD Yüksek Mahkemesi’nin Morrison v. National Australia Bank dosyasında benimsendiği üzere, sınır ötesi karinesini çürüttüğünden, yasadışı yollarla elde edilen gelirlerin yurtdışından müsadere yoluyla el konulmasına gidilebilir.

Her ne kadar ABD yüksek ihtimalle dolandırıcılıktan elde edilen gelirlere yargı eliyle el koyabilirse de, ilgili malların müsaderesi için Türkiye'nin işbirliğine ihtiyaç duyacaktır. Adalet Bakanlığı Politikası kılavuzlarında, varlık kurtarma taleplerinin pratik bir mercek üzerinden değerlendirilmeleri gerektiği belirtilmiştir. Amerikan savcılarının uluslararası varlıklara el koyma taleplerini iletmeden önce Uluslararası İlişkiler Ofisi’ne ve Kara Para Aklama Varlık Kurtarma Servisi’ne danışması gerekmektedir. Malların müsaderesinin potansiyel yararları, maliyetler ve dış politika üzerindeki etkilerine karşı dengelenmelidir.

Türkiye ve ABD, hem BM Yolsuzlukla Mücadele Konvansiyonu'na hem de birbirlerinin hukuki işbirliği taleplerini dikkate almalarını gerektiren Karşılıklı Hukuki Yardımlaşma Anlaşması'na (MLAT) taraftır.

B. Analiz

1. ABD Müsadere Yasaları Türkiye’ye Transfer Edilen Gelirlere de Uygulanabilir.

Levon Termendzhyan, 18 U.S.C. § 1956(a)(B)(i) (2018), kara para aklamayı gizlemekten; 18 U.S.C. § 1956(h) (2018), kara para aklamayı gizlemek için örgüt kurmaktan; aklanan kara parayı harcamaktan, 18 U.S.C. § 1957(a) (2018) ve posta dolandırıcılığından, 18 U.S.C. § 1341 (2018) suçlu bulunmuştur.

ABD yasalarına göre, (a) eğer bir menkul veya gayrimenkul mal, 18 USC Bölüm 1956,1957, veya 1960’i (“Kara Para Aklama Müsaderesi”) veya 18 U.S.C. Bölüm 981(a)(1)(A) (2018) ihlal eden bir işleme konu olmuşsa; veya (b) 18 U.S.C. § 981(a)(1)(C) (2018) (“Doğrudan Müsadere”)

uyarınca elde edilen veya izi sürülebilen gelir bir ihlale veya örgüt suçuna veya “belirtilen yasadışı faaliyet”e dayanıyorsa ABD tarafından müsadere yoluyla el konulabilir.

Ancak, davaların suçun tamamen veya kısmen yurtdışında işlendiği hallerde, "aksine açıkça Kongre’nin ifadesi olmadığı takdirde, federal yasaların sadece iç hukuka uygulanabilir olduğu şeklinde yorumlanacaktır." Bu nedenle, uluslararası bir örgüt faaliyetine, iz sürülebilen Türkiye'de bulunan yasadışı gelirlere, müsadere yasalarını uygulamadan önce, yasaların sınır ötesi karinesini çürütmesi zorunludur. Sınır ötesi karinesini çürütmek için, yasaların "bunun sınır ötesi olarak uygulandığına dair olumlu bir gösterge" sağlaması, değilse de mahkemenin davanın "yasanın iç hukuka uygulanmasını gerekip gerekmediğine" karar vermesi gerekiyor. Davanın iç hukuka uygulanabilir yasanın kapsamında yer alması için yasanın odağında yer alan eylemin ABD’de meydana gelmesi gerekir.

a. Amerikan Müsadere Yasalarının Sınır Ötesi Uygulanabilirliği

İki müsadere yasasının da her durumda sınır ötesi uygulanabilir olduğu söylenemez. 14 Kara Para Aklama Müsaderesi yasası, 18 U.S.C. Bölüm 1956, 1957 veya 1960'a aykırı olarak bir işlem veya işlem teşebbüsüne konu herhangi bir mala veya 18 U.S.C. Bölüm 981 (a)(1)(A)’ya aykırı olan izi sürülebilir herhangi bir mala uygulanabilir. Doğrudan Müsadere Yasası ise, eğer bir mal 1956(c)(7) uyarınca numaralandırılmış yasalara aykırı olarak “izi sürülebilir gelir teşkil ediyor veya elde ediliyorsa” ya da “belirtilen hukuka aykırı faaliyeti oluşturan herhangi bir suç” ise herhangi bir mala uygulanabilir. 15

i. 18 U.S.C. 1956. Bölüm: Kara Para Aklama Müsaderesi Yasası – Kara Para Aklamanın Gizlenmesinde Sınır Ötesi Uygulama

18 U.S.C. § 1956, kara para aklamayı gizleme suçunda yasa, "Kongrenin açıkça yasanın yurt dışındaki işlemlere uygulanmasını amaçladığını belirtir.” Yasa, "eylem bir ABD vatandaşı tarafından gerçekleştirilmişse veya eylem kısmen ABD'de meydana gelmişse" ve işlem 10.000 doları aşan işlemler veya parasal araçlar içeriyorsa sınır ötesi yargılama yetkisi yasaklanmış eylem üzerinde sağlanmıştır. Hem Kingstonlar hem de Termendzhyan ABD vatandaşı olduğundan ve aklanan paranın değeri 10.000 doları aştığından, yasa yapılan eylemlere uygulanabilir ve sınır ötesi karinesine üstün gelir.

ii. 18 U.S.C. 1957. Bölüm: Kara Para Aklama Müsaderesi Yasası – Aklanan Kara Paranın Harcanmasında Sınır Ötesi Uygulama

18 U.S.C. § 1957, aklanan kara paranın harcanması suçunda yasa, eğer "suç ABD'de işlenmişse," 18 U.S.C. § 1957(d)(1) veya sanık bir ABD kişisi ise sınır ötesi yargılamanın uygulanacağını belirtir. Bkz. 18 U.S.C. § 1957(d)(2) (2018). Bu bağlamda "ABD kişisi" şirketler de dahil olmak

14 United States v. All Assets Held At Bank Julius, Baer & Co., 251 F. Supp. 3d 82, 91 (D.D.C. 2017).

15 18 U.S.C. § 981(a)(1)(C). See United States v. All Assets Held At Bank Julius, Baer & Co., 251 F. Supp. 3d 82, 91, 97 (D.D.C. 2017).

üzere hem gerçek hem de tüzel kişileri kapsar. 18 U.S.C. § 3077(2) (2018). ABD finans kurumlarındaki hesaplara veya hesaplardan yapılan transferlerde, parasal işlemlerin ABD'de gerçekleştiği kabul edilir. Türkiye'ye yapılan işlemler ABD kurumlarından Türkiye'ye geçtiği ve ABD'li tüzel kişiler ve gerçek kişiler, yani WRE ve Kingston'lar tarafından yürütüldüğünden, yapılan işlemler sınır ötesi karinesini açıkça çürütmektedir.

iii. 18 U.S.C. 1341. Bölüm: Direkt Müsaderesi Yasası – Havale Dolandırıcılığında Sınır Ötesi Uygulama

Termendzhyan ve Kingstonların hüküm giydiği dolandırıcılık yasasında, yasamanın sınır ötesi yargılamayı öngördüğüne dair bir beyan açıkça yer almaz. Ancak, "eğer yurtiçindeki eylem, sınır ötesi yargılamanın uygulanmadığı bir ABD yasasının öngördüğü suçun tüm unsurlarını içeriyorsa, ihlale katkıda bulunan diğer davranışlardan bazıları ABD dışında meydana gelse bile, yasa ihlal edilmiş olur.” 16

Posta dolandırıcılığının temel unsurları (i) dolandırıcılık için bir plan, (ii) planın nesnesi olarak para veya mal ve (iii) planı işletebilmek için postanın kullanılmasıdır. 17 Eğer sanık suça konu eylemin önemli bir kısmını ABD’de gerçekleştirmişse ve bu davranış bir dolandırıcılık suçunun işlenmesinin ayrılmaz bir parçasıysa ve en azından bazı davranışlar ABD postalarının kullanımını içeriyorsa, o halde bu eylemin yasanın kapsamında olduğu belirtilmiştir. Termendzhyan ve Kingstonlar, ABD postasını kullanarak biyoyakıt vergi indirimleri ile ABD’yi dolandırdıklarından, yasa örgüte destek olan eylemlere de sınır ötesi olarak uygulanabilir.

b. ABD Adalet Bakanlığı’nın Yabancı Varlıkları Geri Kazanma Politikası

Yabancı ülkelerdeki varlıkların müsaderesi istendiğinde, Amerikan savcıları pratik kararlar almak durumundadır. Bu talepler, ilgili devletlere bağlı olarak, politik açıdan çok hassas ve bazı durumlarda beyhude olabilir. Varlıkların iadesini talep edilmeden önce derinlemesine istişareler ve tespitler yapmak Adalet Bakanlığı’nın politikasıdır.

ABD yasaları uyarınca yurtdışındaki malların müsaderesi mümkün olmakla birlikte, asıl mesele Türkiye'nin bir hukuki yardım talebine uyup uymayacağıdır. Bir müsadere prosedürü başlatıldıktan sonra, Türkiye'nin varlıklara el koyup muhafaza etmesinden önce, savcıların geçerli sebebi ortaya koymaları gerekir. Bir müsadere kararı verilmesi durumunda, ABD, bu varlıkların iadesini talep etmeden önce kararın kesin olduğundan emin olmak durumundadır. Türkiye'deki faaliyetlerin parçası olan Sezgin Baran Korkmaz veya SetApp gibi şahıs veya şirketler ise eğer malların üzerinde mantıklı iddiaları olması ve ABD'deki müsadere işlemlerinde mahkemeye çıkmadılarsa, müsaderenin uygulanmasına karşı mücadele etmeleri mümkün olabilir.

16 See European Cmty. v. RJR Nabisco, Inc., 764 F.3d 129, 142 (2d Cir. 2014).

17 United States v. Binday, 804 F.3d 558, 569 (2d Cir. 2015). These set of frauds that is intended to be regulated is the “focus” of the statute. Elsevier, Inc. v. Grossman, 199 F. Supp. 3d 768, 783 (S.D.N.Y. 2016).

Ayrıca Türkiye’nin Karşılıklı Hukuki Yardım Anlaşması kapsamında talep edilen banka kayıtlarına cevap vermediğini de belirtmek gerekiyor. Bundan sonraki olası taleplere cevap verilip verilmeyeceği bu aşamada bilinmiyor.

i. “Olasi Sebebi” Belirlemek

Kim v. Department of Justice davasında, bir federal mahkeme ABD’nin yabancı ülkedeki varlıkların yabancı devletlerce el konulmasını veya dondurulmasını talep etmeden önce, ilgili varlıkların müsaderesi için geçerli olası bir sebep ortaya koymalarının zorunlu olduğuna karar verdi. Bir müsadere davasında, geçerli bir sebebin var olduğuna kanaat getirebilmek için en az üç seçenek bulunmaktadır: (1) bir in rem tutuklama kararı, (2) bir arama kararı, ve (3) bir sınırlama emri.

Gereken olası sebebin var olduğuna ilişkin kararın alınması için müsadere davası açıldıktan sonra eyalet mahkemesinden bir in rem tutuklama kararı alınmalıdır. Deniz Hukuku ve Malların Müsaderesi İşlemlerinin Ek Kurallari’nin G(3)(b)(ii) bendi uyarınca, ABD gözetiminde bulunmayan malların müsaderesinde, mal yabancı bir ülkedeyse, müsadere talebi yabancı ülkeye gönderilmeden ve düzenlenen in rem tutuklama kararı çıkarılmadan önce, ABD’de hakimin veya sulh ceza hakiminin olası bir sebep bulması gerekmektedir.

Müsaderede başka bir seçenek olan 18 U.S.C. § 981 (b)(2)’ye göre izlenecek yol, Federal Ceza Muhakemesi Kanunu’nda arama kararı çıkartmak için belirtilen yola uygun şekilde, bir el koyma kararı çıkartmaktır. El koyma kararını alabilmek için ise olası sebebin varlığının tespiti ve kararın tek taraf lehine (ex parte) alınması gereklidir. Bölüm 981(b), 981 (a) müsadereye tabi tüm mallara uygulanabilir.

Son olarak, dava açılıp açılmadığına bakılmaksızın, savcılık mahkemeden, 18 U.S.C. § 983(j) uyarınca, sınırlama emri talep edebilir. Bir sınırlama emri tek taraf lehine verilebilir. Sınırlama emirleri yalnızca olası bir nedenin gösterilmesi üzerine verilebilir-genellikle talep ile birlikte gönderilen bir beyanname şeklinde. Sınırlama emri verilmesi halinde, MLAT talebini desteklemek için aranan, olası nedenin varlığı tespit edilmiş olur.

ii. Ceza Kaynakları Kılavuzu18

28 U.S.C. § 1355(b)(2) uyarınca başka bir ülkede bulunan mallar için bir müsadere davası açmak isteyen herhangi bir avukatın, bu tür bir prosedür başlatmadan önce ABD Adalet Bakanlığı Ceza Bölümü'nün Uluslararası İlişkiler Dairesi'ni ("OIA") bilgilendirmesi istenir. OIA şu hususlar hakkında bilgilendirilmelidir: (1) haczine konu olan varlıkların kesin tanımı; (2) yabancı ülke ve yerin belirlenmesi; (3) talep edilen müsadereyi destekleyen olayların kısa bir açıklaması; (4) aynı mal varlığına el konulmasını talep edebilecek diğer bölgelerin belirlenmesi; ve (5) yabancı

18https://www.justice.gov/archives/jm/criminal-resource-manual-280-forfeiture-assets-located-foreign- countries.

ülkede ABD Büyükelçiliği ile ilgili devlet avukatı veya kolluk tarafından yapılan herhangi konuşmanın içeriği.

Müsadere davalarında orijinal yargı yetkisine sahip ABD bölge mahkemelerini yetkili kılan yasa, (b)(2) alt bendinde, ABD yasalarına göre müsadereye konu olabilecek olan veya yabancı bir ülkede el konulan veya alıkonan mallar olduğunda, Washington, DC için ABD Bölge Mahkemesi'nde söz konusu malların müsaderesi için bir davasının açılabileceğini, yine herhangi bir eylem veya ihmalin meydana geldiği bölgede veya 28 U.S.C. § 1395 veya başka bir yerde (örn. 18 U.S.C. § 981(h) veya 21 U.S.C. § 881(j) uyarınca izin verilen herhangi bir bölgede dava açılabileceği belirtilmiştir. Bu yasa, yasadışı varlıkların ABD'ye müsaderesini kolaylaştırmak için kullanılabilir ve yine yabancı hükümetlere talebe konu malvarlıklarına el konmasında yardımcı olmak için bir araçtır.

Fakat, sınır ötesi müsadere ile yabancı ulusların egemenliği, yurt içi kaynak tahsisi ve koordinasyon ile ilgili bazı sorunlar gündeme gelebilir. Bazı ülkeler kendi yetki alanlarındaki mallara karşı ABD'nin bir müsadere talebini egemenliklerinin ihlali olarak algılayabilir. Belirli zamanlarda sınır ötesi müsadere genel dış politika ve çıkarlarla da çelişebilir. Ayrıca, yabancı bir hükümetin taleplere uyamayacağı önceden bilindiğinde veya önceden tespit edilebildiği zaman, müsadere prosedürü başlatılmamalıdır.

iii. Malların Müsaderesi Politikası Kılavuzu19

Federal kolluk kuvvetleri ABD sınırları dışındaki müsadere edilebilir malların takibine ve müsaderesine öncelik tanımalıdır. Yurtdışında bulunan yasadışı varlıkları müsadereyle elde etme isteyen federal müfettişler ve savcılar, Kara Para Aklama ve Malların Müsaderesi Bölümü’nün ("MLARS") tavsiyesini almalıdır. Bu temas yabancı varlıkların potansiyel olarak ABD yasalarına göre müsadereye tabi olduklarının tespit edilmesinden sonra en kısa sürede yapılmalıdır. Varlıkların bulunduğu yabancı ulusun sağladığı haciz yardımının kapsamı ve hızı, yabancı ulusun geçerli anlaşma yükümlülüklerine ve yasalarına bağlı olarak büyük ölçüde değişiklik gösterebilir. Ayrıca, uluslararası hukuk yardım talepleri zaman zaman diplomatik hassasiyet konularını ilgilendirebilir ve/veya yerli veya yabancı diğer ilgili soruşturmalarla koordinasyon gerektirebilir. MLARS, OIA ile birlikte, ABD Başsavcı Yardımcıları ("AUSAs") ve çalışanları bu süreçte rehberlik sağlar.

Adalet Bakanlığı, uzun soluklu bir politika ile, AUSA tarafından veya AUSA ile cezai adalet konularında ve tüm gelen ve giden uluslararası temasların OIA aracılığıyla koordine edilmesini gerekli kılmıştır. OIA, ABD'nin yabancı hükümetlere hukuki yardım için tüm resmi talepleri yapması gereken kuruluştur. Federal savcılar, uluslararası temaslar için belirlenmiş prosedürlere uymalı ve bu tür temaslar OIA tarafından onaylanmadıkça, gözetim altında olmadıkça veya OIA ile istişare de bulunmadıkça, davayla ilgili konularda doğrudan yabancı yetkililerle temasa geçmemelidir. OIA, ilgili tüm konuşmaların kopyalarının verilmesi veya hakkında bilgi

19 U.S. Dep’t of Justice, Asset Forfeiture Policy Manual (2019), https://www.justice.gov/criminal- afmls/file/839521/download.

verilmesi koşuluyla, savcıların yabancı yetkililerle doğrudan temas kurmasına genellikle izin vermektedir.

MLARS ve OIA, ABD savcıları ve yabancı yetkililer arasındaki resmi temasları düzenlemenin yanı sıra, operasyonel olarak mümkün olduğunda, ABD'de ve yurtdışında konuşlanmış uygun kolluk kuvvetleri irtibat memurları ve ataşeleri aracılığıyla yasal olarak kolluk bilgileri alışverişini teşvik etmektedir. Savcılar ve ajanlar, müsadere çabalarıyla ilgili bilgileri elde etmek veya paylaşmak için güvenli yasa uygulama ağlarını da kullanmalıdır.

Yabancı bir hükümetin ABD'nin resmi talebi üzerinde mal varlıklarını kısıtladığı veya el koydurduğu durumlarda, savcı ve müfettişler, kısıtlanmış veya el konulan varlıkların iadesini istemeden önce, davayla ilgilenen MLARS ve OIA avukatına danışmalıdır. MLARS, OIA ile istişare içinde, genellikle müsadereye tabi varlıkların iadesi konusunda yabancı yasal kısıtlamaların yanı sıra yabancı hükümet adına geri dönüşe karşı hassasiyetlerin farkındadır ve bu nedenle, bu tür dondurulmuş varlıkların iadesi için herhangi bir işlem yapmadan önce, MLARS’a danışılmalıdır. Dondurulmuş varlıkların iadesi de genellikle herhangi bir yabancı kısıtlama veya el koyma emri kaldırılmasını veya değiştirilmesini gerektirir, ve sadece uygun yabancı ülkenin rızası ve kararıyla yapılabilir. Bazı durumlarda, ABD’nin müsadere talebi tek başına yabancı kısıtlama kaldırılması için yeterli bir neden olmayabilir.

Birçok ülke, müsadere emirlerini veya kararlarını uygulayamaz veya kendi yasalarına göre aynı uygulamanın yasal olarak sağlam olduğundan son derece emin değildir. Ancak, müsadere kararları uygulanabilen yargı alanları hızla artmaktadır.

c. Uluslararası Yükümlülükler

i. Yolsuzluğa Karşı BM Konvansiyonu (“UNCAC”)

Gerek ABD gerekse Türkiye, yolsuzluğun önlenmesi ve cezalandırılması konusunda rehberlik sağlayan UNCAC'ı onaylamıştır. UNCAC uluslararası varlıkların müsaderesi ile ilgili hükümler içermektedir. Ne ABD ne de Türkiye anlaşma kapsamındaki yükümlülükleri ile ilgili herhangi bir çekince belirtmemiştir.

Konvansiyonun 23. Maddesine göre bir suçtan elde edilen gelirlerin aklanması malların müsadere yoluyla el konulması için öncül suç teşkil eder. 55. madde, taraf devletlerin malların müsaderesine ilişkin talepleri, müsadere kararlarının uygulanması da dahil olmak üzere, yerine getirmesini emreder. 54. madde, malların geri kazanılmasına ilişkin mekanizmaları ayrıntılarıyla açıklamaktadır. Bu hüküm uyarınca, bir taraf devletin yetkili makamları tarafından verilen müsadere kararının uygulanması için diğer taraf devlet gerekli tedbirleri almalıdır. Bu çerçevede, yasadışı elde edilen gelirlerle bağlantılı olan Türkiye’deki mallara ilişkin, ABD'nin kesin bir müsadere kararı alması ve Türkiye’den talep etmesi halinde, Türkiye kendi iç yasalarına göre bu talebi yerine getirmekle yükümlüdür.

Ayrıca, 66. Madde devletlerin müzakere yoluyla anlaşmazlıkları çözmek için bir araya geleceğini, çözemedikleri takdirde ise anlaşmazlığın tahkim yoluyla çözüleceğini belirtir. Devletler Konvansiyonu imzalamadan önce tahkim maddesi hakkında çekincelerini belirtebilir.

Fakat ne ABD ne de Türkiye tahkim konusunda bir çekince belirtmediğinden, ABD'nin müsadere talebine ilişkin bir uyuşmazlık çıkarsa iki ülkenin de bu maddeyle bağlı olacakları belirtilmelidir.

ii. Cezai Konularda ABD ve Turkiye Arasindaki MLAT Talepleri

Cezai Konularda İade ve Karşılıklı Yardımlaşma Antlaşması’nın ("MLAT") 21. maddesine göre iki devlet de, “talep eden devlete ait herhangi bir nesneyi, eşyayı, veya diğer malı veya varlığı ya da yasadışı elde edilen malları” iade etmekle yükümlüdür.

Bu maddeye göre, Türkiye’deki malların, varlıkların müsaderesi ABD tarafından talep edilirse, talebe konu olan mallar suç yoluyla elde edildiği için, Türkiye müsadere talebini yerine getirmekle yükümlüdür. Ayrıca ABD’de kesinleşmiş bir müsadere kararı alınması halinde Türkiye’ye transfer edilen yasadışı gelir ABD'ye ait olmaktadır.

Ancak, 22. Madde bir istisna getirmiştir ve bu maddeye göre “eğer taraf devletin talebi ulusal egemenliğine, güvenliğine veya benzeri önemli çıkarlarına zarar vereceği anlaşılırsa” diğer taraf devletin cevap verme yükümlülüğü ortadan kalkabilir. Türkiye olası bir talebi bu maddeye uygun olarak reddedebilir.

C. Sonuç

ABD, Türkiye'de bulunan dolandırıcılıkla bağlantılı malların müsaderesini isteyebilir. Müsadere yasaları, sınır ötesi karinesini çürütebilir ve Türkiye’deki mallara uygulanabilir. Ancak, ilgili mallar hakkında müsadere kararı verilse bile, ABD’nin Türkiye'nin işbirliğine ihtiyacı olacaktır. Bu durumda, ABD yetkilileri dış politika çıkarlarını düşünerek hareket edecektir. Nihayetinde, Türkiye, hem Karşılıklı Hukuki Yardımlaşma Antlaşması hem de BM Yolsuzlukla Mücadele Sözleşmesi uyarınca, hukuki yardım talebine cevap vermekle yükümlüdür.

Odatv.com 


22,332 Bu habere tepkiniz:
 

"Yeter" dedi ve...

"Sahip olduğum her şeyi Türkiye’ye borçluyum" diyen Giovanni Guidetti'yi bir de böyle okuyun